广西壮族自治区中渡监狱2021年度部门决算

目    录

第一部分：中渡监狱概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：中渡监狱2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：中渡监狱2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：中渡监狱概况

一、主要职能

《中华人民共和国监狱法》第2条明确规定：“监狱是国家的刑罚执行机关。依照刑法和刑事诉讼法的规定，被判处死刑缓期两年执行、无期徒刑、有期徒刑的罪犯，在监狱内执行刑罚。”我国监狱的任务是惩罚罪犯、改造罪犯和组织罪犯从事生产劳动，完成一定的经济任务。

中渡监狱作为国家的刑罚执行机关，主要职能在于贯彻执行有关罪犯改造、管理的方针政策及法律法规；负责本监狱的狱政管理和规章制度的贯彻落实；负责本监狱的刑罚执行工作；负责本监狱罪犯的教育、生活卫生、医疗防御和安全生产监督管理工作；负责本监狱计划、财务、审计、基本建设和国有资产管理工作；负责本监狱干警、职工队伍建设和思想政治工作；根据权限管理和干部任免；负责干警和职工的劳动工资、警务管理和社会保障工作；负责本监狱干警的执法监督和违法违纪案件的查处工作。

二、部门决算单位构成

中渡监狱是自治区监狱管理局下属的全额预算行政单位，独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，预算管理级次为省级，单位执行政府会计准则制度，单位内部设置33个部门。

第二部分：中渡监狱2021年度部门决算报表

表一：《收入决算表》详见附件：自治区本级2021年度部门决算公开附表

表二：《支出决算表》详见附件：自治区本级2021年度部门决算公开附表

表三：《一般公共预算财政拨款支出决算表》详见附件：自治区本级2021年度部门决算公开附表

表四：《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》详见附件：自治区本级2021年度部门决算公开附表

说明：中渡监狱没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据。

表五：《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》详见附件：自治区本级2021年度部门决算公开附表

说明：中渡监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据。

    第三部分：中渡监狱2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入18,797.15万元，其中本年收入18,797.15万元, 较2020年度决算数增加183.17万元，增长0.98%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入17,533.18万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加885.5万元，增长5.32%，主要原因是工资性支出（非财政统发）基本工资增加全年收入23.87万元；2020年绩效奖金（职级绩效）122.14万元；公务员绩效考评奖金增加全年收入254.54万元；公务交通补贴增加全年收入22.57万元；定额商品和服务支出增加全年收入51.54万元；其他对个人和家庭的补助支出增加全年收入83.08万元；机关事业单位基本养老保险缴费267.48万元；职业年金139.88万元；行政单位医疗增加全年收入143.52万元；公务员医疗补助减少全年收入187.35万元；住房公积金增加全年收入210.40万元；犯人生活减少全年收入45.00万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2020年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2020年度决算数持平。

4.事业收入0万元，与2020年度决算数持平。

5.经营收入0万元，与2020年度决算数持平。

6.其他收入1966.3万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少702.33万元，下降35.72%，主要原因是在于因受疫情影响，劳动补偿费部分由监狱局统筹安排；另部分收入来源为罪犯超市利润，故根据罪犯超市收入合理估计，视当年具体情况而定。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数持平。

8.上年结转和结余 427.38万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加103.67万元，增长32.03%，主要原因是因受疫情等影响，部分项目资金执行难度加大，资金支付进度缓慢。

（二）本部门2021年度总支出18,954.78万元，其中本年支出18,954.78万元, 较2020年度决算数增加444.47万元，增长2.4%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出14,989.37万元：主要用于监狱支出，包括行政运行、一般行政管理事务、犯人生活、犯人改造、狱政设施建设、信息化建设、其他监狱支出费用。较2020年度决算数增加0.12万元，基本持平。

2.社会保障和就业支出1,832.83万元，主要用于行政事业单位养老支出和抚恤。较2020年度决算数增加266.13万元，增长14.52%，主要原因是因计提基数增加，行政事业单位养老支出中机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费支出，均有增加；因退休人员慰问金增加，行政单位离退休支出增加。

3.卫生健康支出812.24万元，主要用于行政事业单位医疗。较2020年度决算数减少86.13万元，下降9.59%，主要原因是因计提基数增加，行政单位医疗增加了101.22万元；因社保制度改革，公务员医疗补助减少了187.35万元。

4.住房保障支出1054.09万元，主要用于住房改革支出。较2020年度决算数增加347.12万元，增长49.10%，主要原因是因收入增加，计提基数增加，住房公积金增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数持平。

6.年末结转和结余427.38万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少157.63万元，下降36.88%，主要原因在于本年加快了项目资金执行进度，提高资金支付进度。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

中渡监狱2021 年度一般公共预算财政拨款支出     17,533.18万元，较2020年度决算数增加885.13万元，增长5.32%。其中：基本支出15,206.18万元，项目支出    2,326.63万元。

中渡监狱2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为14,923.93万元，支出决算为17,533.18万元，完成年初预算的117.48%。

（一）公共安全支出年初预算为10,836.35万元，支出决算为13,689.15万元，完成年初预算的126.33%。主要用于监狱支出13,689.15万元，包括行政运行、一般行政管理事务、犯人生活、犯人改造、狱政设施建设、信息化建设、其他监狱支出费用。

（二）社会保障和就业支出年初预算为2,028.66万元，支出决算为2,098.96万元，完成年初预算的103.47%。主要用于行政事业单位养老支出和抚恤。

1.行政事业单位养老支出年初预算为2,086.92万元，支出决算为2,027.35万元，完成年初预算的97.15%。主要用于行政单位离退休193.29万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1,222.58万元，机关事业单位职业年金缴费支出611.48万元。

2.抚恤年初预算0万元，支出决算71.62万元，主要用于死亡抚恤。

（三）卫生健康支出年初预算为1,126.46万元，支出决算为812.24万元，完成年初预算的72.11%。主要用于行政事业单位医疗，包括行政单位医疗和公务员医疗补助。

1. 行政单位医疗年初预算为606.10万元，支出决算为606.10万元，完成年初预算的100.00%，主要用于在职干警职工基本医疗保险缴费。

2. 公务员医疗补助年初预算为520.36万元，支出决算为206.14万元，完成年初预算的39.61%，主要用于在职干警、离退休干警公务员医疗补助缴费。

（四）住房保障支出年初预算为932.46万元，支出决算为932.46万元，完成年初预算的100%，主要用于住房改革支出中的住房公积金支出932.46万元。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出15,206.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出12,813.37万元，完成年初预算的120.86%。预决算差异的原因主要在于在职干警的基本工资、津贴补贴增加。

1.基本工资2,297.40，完成年初预算的101.72%，预决算差异的原因主要在于在职干警级别工资随干警工作年限增加而增加。

2.津贴补贴3,556.78万元，完成年初预算的124.10%，预决算差异的原因主要在于警衔津贴随警衔晋升而增加。

3.奖金2,250.51万元，完成年初预算的139.18%，预决算差异的原因主要在于绩效奖有所增加。

4.机关事业单位基本养老保险缴费1,222.58万元，完成年初预算的98.34%，预决算差异的原因主要在于在职干警人数减少。

5.职业年金611.48万元，完成年初预算的98.37%，预决算差异的原因主要在于在职干警人数减少。

6.职工基本医疗保险缴费606.10万元，完成年初预算的100%，为在职干警基本医疗保险。  

7.其他社会保障缴费7.64万元，完成年初预算的49.16%，预决算差异的原因主要在于其他社会保障缴费为工伤保险缴费，缴费比例按社保相关政策要求。

8.住房公积金932.46万元，完成年初预算的100%。

9.其他工资福利支出1,125.42万元，于2021年当年追加，主要包括2020年绩效奖和人民警察加班补贴。

（二）商品和服务支出1,747.74万元，完成年初预算的99.66%。预决算差异5.90万元，差异的原因主要在于会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费减少。

1.办公费65.39万元，完成年初预算的100%。

2.印刷费15.00万元，完成年初预算的100%。

3.水费29.68万元，完成年初预算的100%。

4.电费52.74万元，完成年初预算的100%。

5.邮电费113.35万元，完成年初预算的100.83%，预决算差异的原因主要在于移动通讯补贴增加。

6.差旅费127.68万元，完成年初预算的100%。

7.维修（护）费98.81万元，完成年初预算的100%。

8.9.培训费12.01万元，完成年初预算的100%。

10.公务接待费6.55万元，完成年初预算的24.64%，预决算差异的原因主要在于受疫情影响，公务接待减少。

11.劳务费12.46万元，完成年初预算的100%。

12.工会经费155.41万元，完成年初预算的100%。

13.福利费14.12万元，完成年初预算的100%。

14.公务用车运行维护费29.34万元，完成年初预算的100%。

15.其他交通费用559.72万元，完成年初预算的102.48%，预决算差异的原因主要在于公务交通补贴根据当年实际支出开支。

16.其他商品和服务支出455.49万元，完成年初预算的99.93%，预决算差异的原因主要在于机关事业单位伙食补助年底略有追减。

（三）对个人和家庭补助支出645.07万元，完成年初预算的103.29%，预决算差异的原因主要在于决算增加了2021年当年追加的抚恤金、生活补助及医疗费补助。

1.离休费14.45万元，完成年初预算的104.03%，预决算差异的原因主要在于离休支出（非财政统发）、离休人员生活补贴（非统发增发1-3个月工资）、离退休干部春节慰问经费略有追加。

2.退休费171.92万元，完成年初预算的120.28%，预决算差异的原因主要在于退休人员增加，追加了改革前获得荣誉改革后退休人员补贴、离退休干部春节慰问经费、物业服务补贴。

3.抚恤金66.22万元，于2021年当年追加。

4.生活补助5.40万元，为遗属生活补助，于2021年当年追加。

 5.医疗费补助3.14万元，完成年初预算的3.97%，预决算差异的原因主要在于医保制度改革，退休人员医疗费2021年当年追减了76.04万元。

6.其他对个人和家庭补助支出383.94万元，完成年初预算的98.82%，预决算差异的原因主要在于其他对个人和家庭补助支出略有追减。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

中渡监狱2021年度政府性基金支出0万元， 2020年度决算数持平，与年初预算一致。

中渡监狱2021 年度政府性基金支出年初预算为   0万元，支出决算为0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

中渡监狱2021年度国有资本经营预算支出0万元，与年初预算一致。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

中渡监狱2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出35.89万元，完成年初预算的64.18%，比去年减少5.31万元，主要原因是受疫情影响，公务接待费减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算29.34万元，公务接待费支出决算6.55万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与年初预算一致，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出29.34万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与年初预算一致，与上年持平。

公务用车运行支出 29.34万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.41万元，原因是上年按财厅要求，2020年当年压减了2.19万元；2021年财厅未要求压减该项目，按当年预算执行。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，广西区中渡监狱开支财政拨款的公务用车保有量为16辆，全年运行费支出 29.34万元，平均每辆1.83万元。

（三）公务接待费支出6.55万元，完成年初预算的24.64%， 比上年增加3.99万元，原因是受疫情影响，公务接待减少，但相对上年接待批次和人数均有增加，因此略有增加。国内公务接待批次79次，人次764 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出 1,747.74万元，比年初预算数减少5.9万元，降低0.34 %。主要原因是：受疫情影响，会议费、培训费、公务用车运行维护费、公务接待费等都有所减少；比2020年增加61.25万元，提高3.63%。主要原因是：受疫情影响，会议费、培训费、公务用车运行维护费、公务接待费等都有所减少，落实过紧日子要求压减支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额309.74万元，其中：政府采购货物支出293.51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出16.23万元。授予中小企业合同金额309.74万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆16辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车16辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备6台（套）；单位价值100万元以上专用设备11台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1,354万元，占一般公共预算项目支出总额的58.20%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本部门未开展部门决算中项目绩效自评工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。