广西壮族自治区钟山监狱2024年度部门决算公开

第三部分：广西壮族自治区钟山监狱2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入18900.79万元，其中本年收入18780.15万元，总收入较2023年度决算数20970.35万元减少2069.56万元，下降9.87%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入17515.77万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数19321.18万元减少1805.41万元，下降9.34%，主要原因是一般公共预算财政拨款的一次性项目减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万。

6.其他收入1264.38万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数1488.70万元减少224.32万元，下降15.07%，主要原因是2024年财政专户拨款减少。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余120.64万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数160.47万元减少39.83万元，下降24.82%，主要原因是基础完善设施项目已完工结算，结转资金减少。

（二）本单位2024年度总支出18900.79万元，其中本年支出18783.79万元，总支出较2023年度决算数20970.35万元减少2069.56万元，下降9.87%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0 万元。

2.公共安全支出14831.78万元，主要用于监狱正常运行及罪犯改造，较2023年度决算数16658.54万元减少1826.76万元，下降10.97%，因为基础设施完善项目已基本完工，本年一次性项目减少。

3.社会保障和就业支出2171.21万元，主要用于社保开支，较2023年度决算数2434.00万元减少262.79万元，下降10.80%，主要原因是在职警察退休多，新录用警察少，按工资计提的社保等费用随之减少。         

4.卫生健康支出803.76万元，主要用于医保缴纳，较2023年度决算数854.81万元减少51.05万元，下降5.97%，主要原因是在职警察退休多，新录用警察少，按工资计提的医保费用随之减少。

5.住房保障支出977.05万元，主要用于干警住房公积金的支出，较2023年度决算数902.36万元增加74.69万元，上升8.28%，主要原因是补缴部分新入职警察公积金。

6.结余分配0万元。

7.年末结转和结余117.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数120.64万元减少3.64万元，下降3.02%，主要原因是持续推进一次性项目，支付进度快，结转资金减少。                                     

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区钟山监狱2024年度一般公共预算财政拨款支出17515.77万元，较2023年度决算数19348.54万元减少1832.77万元，下降9.47%。其中：基本支出15166.81万元，项目支出2348.96万元。

广西壮族自治区钟山监狱2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15661.43万元，支出决算为17515.77万元，完成年初预算的111.84%。

（一）公共安全支出年初预算为11519.08万元，支出决算为   13563.76万元，完成年初预算的117.75%。差异主要为年中财政追加项目拨款。

（二）社会保障支出年初预算为2252.77万元，支出决算为   2171.21万元，完成年初预算的96.38%。主要原因是部分警察提前退休，养老金、职业年金缴纳总额减少。

（三）卫生健康支出年初预算为912.53万元，支出决算为   803.76万元，完成年初预算的88.08%。主要原因是部分警察提前退休，医疗保险金缴纳总额减少。

（四）住房保障支出年初预算为977.05万元，支出决算为977.05万元，完成年初预算的100%。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出15166.81万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出12567.05万元，完成年初预算11023.12万元的114.01%。预决算差异主要是新警入编后追加工资福利支出及晋级晋档工资增加。

（二）商品和服务支出1746.23万元，完成年初预算1775.06万元的98.38%。主要原因是：部分警察提前退休，其他交通费及邮电费支出减少；厉行节约，适量减少公务接待费支出。

（三）对个人和家庭的补助支出853.53万元，完成年初预算755.25万元的113.01%。预决算差异主要是年中追加抚恤金，实际用于个人及家庭补助的支出增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出47.15万元，完成年初预算51.74万元的91.13%，比上年47.84万元减少0.69万元，主要原因是2023年新购置的3辆车维修费减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算27.52万元，公务接待费支出决算19.63万元。

具体情况如下：

（一）公务用车购置及运行费支出27.52万元。其中：

公务用车购置支出0万元，预算0万元。

公务用车运行支出27.52万元，完成预算的100%，比上年略少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，钟山监狱开支财政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出27.52万元，平均每辆2.12万元。

（二）公务接待费支出19.63万元，完成预算24.22万元的81.05%，比上年增加1.28万元，原因是物价上涨，接待费用有些许提高，但严格控制在接待标准之内。国内公务接待批次150次，人次2232次。国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出1746.23万元，比年初预算数1775.06万元减少28.83万元，降低1.62%，主要原因是：落实过紧日子要求，接待费比年初预算减少了4.59万元，部分警察提前退休，基本支出比年初预算有所减少。机关运行经费支出比上年决算数1739.94万元增加6.29万元，增长0.36%。主要原因是：2024年去世的退休警察比上年多，抚恤金支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额291.65万元，其中：政府采购货物支出101.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出190.34万元。授予中小企业合同金额203.67万元，占政府采购支出总额的69.83%，其中：授予小微企业合同金额138.83万元，占授予中小企业合同金额的68.16%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的61.82%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆13辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车8辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部用车1辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上设备（不含车辆）6台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度部门预算数4591.71万元，执行数4541.31万元，整体支出绩效自评结果为一等。从评价情况来看，钟山监狱认真贯彻落实年初制定的监狱工作目标任务，全体人员求真务实、团结协作，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，严格项目资金的开支，按照轻重缓急的原则，合理安排和使用资金，争取获得最好的资金效益，认真对待部门支出绩效评价工作，及时开展自评工作，按时完成部门支出绩效评价工作。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目36个，项目执行数4541.31万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：33个项目评为一等，涉及资金4379.91万元，占项目总数比例91.67%，占项目支出总额比例96.45%；2个项目评为二等，涉及资金155.40万元，占项目总数比例5.56%，占项目支出总额比例3.42%。1个项目评为三等，涉及资金6.00万元，占项目总数比例2.78%，占项目支出总额比例0.13%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目实际开展周期较长，个别项目业务部门推进过慢，后续完成时间接近年底，导致支付进度进程缓慢；二是业务部门项目预算前期准备不足、项目立项调研不够深入，实施时计划与实际出入较大；三是绩效管理责任需进一步压实。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，及时做好项目规划，针对周期长的项目督促业务部门年初开始实施，跟进实施进度，督促项目及时开展；二是提高预算的严密性，年初合理做好预算规划，做到按实按需做预算，年内加强预算执行力，及时跟踪各个项目进程；三是重视绩效管理，加强对绩效评价人员的绩效管理培训，不断提升绩效管理水平。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，社会帮教中心项目自评得分100分，一等，项目预算28.20万元，实际执行28.1956万元，预算完成率99.98%。项目绩效目标完成情况：一是已按原设计建成社会帮教中心1个，二是有效完善监狱基础设施，通过社会帮教，促进罪犯改过自新，保障监狱安全，维护社会稳定。自评发现的主要问题：项目管理存在前松后紧现象，前期项目推进较缓慢。主要原因是预算管理意识有待加强，责任意识有待提高。下一步改进措施：一是提高预算管理责任感，二是夯实预算管理措施，明确预算项目责任人，细化预算执行。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。