广西壮族自治区西江监狱2024年度部门决算公开

第三部分：广西壮族自治区西江监狱2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入21,331.03万元，其中本年收入21,162.43万元，较2023年度决算数减少1,535.90万元，下降6.72%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入19,869.99万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少742.77万元，下降3.60%，主要原因是公务员绩效奖金支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，本年没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，本年没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，本年没有事业收入。

5.经营收入0万元，本年没有经营收入。

6.其他收入1,292.44万元，为财政专户管理资金收入。较2023年度决算数减少734.97万元，下降36.25%，主要原因是纳入财政专户管理资金减少。

    7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，本年没有使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余168.60万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少58.17万元，下降25.65%，主要原因是以前年度支出预算结转的项目进度加快，支付进度加快。

（二）本单位2024年度总支出21,245.96万元，其中本年支出21,162.43万元，较2023年度决算数减少1,452.37万元，下降6.40%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）16,476.28万元，主要用于人员经费、在职干警工资福利支出，保障监狱运行、建设、日常维修维护支出。较2023年度决算数减少1,460.39万元，下降8.14%。主要原因是西江监狱基建项目专项支出减少，公务员绩效奖金减少。

2.社会保障和就业支出（类）2,638.66万元，主要用于行政单位离退休支出、机关事业单位基本养老保险单位部分缴费支出、机关事业单位职业年金单位部分缴费支出及死亡抚恤金支出。较2023年度决算数减少107.85万元，下降3.93%。主要原因是公务员绩效奖金减少，警察社会养老保险保障缴费及职业年金缴费相应减少。死亡抚恤费用支出较上年度减少。

3.卫生健康支出（类）1,006.07万元，主要用于行政单位医疗保险单位部分缴费支出，公务员医疗补助。较2023年度决算数增加46.49万元，增长4.84%。主要原因是贵港市公务员补助缴费基数提高。

4.住房保障支出（类）1,124.95万元，主要用于在职人员住房公积金单位部分缴费支出。较上年度决算数增加69.37万元，增长6.57%。主要原因是薪金总收入增加，住房公积金缴费基数增高。

5.年末结转和结余85.07万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少83.53万元，下降49.54%，主要原因是上年度未完成项目在本年实施进度较快。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区西江监狱2024年度一般公共预算财政拨款支出19,869.99万元，较2023年度决算数减少742.77万元，下降，3.60%。其中：基本支出17,350.13万元，项目支出2,519.86万元。

广西壮族自治区西江监狱2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为17,991.92万元，支出决算为19,869.99万元，完成年初预算的110.44%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为13,276.67万元，支出决算为15,100.31万元，完成年初预算的113.74%。预决算差异主要原因是年内追加人员经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为2,565.68万元，支出决算为2,638.66万元，完成年初预算的102.84%。预决算差异主要原因是年底追加死亡抚恤121.59万元。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为1,024.62万元，支出决算为1,006.07万元，完成年初预算的98.19%。预决算差异主要原因是年底财政收回年中退休人员的社会养老保险保障及职业年金预算拨款。

（四）住房保障支出（类）年初预算为1,124.95万元，支出决算为1,124.95万元，完成年初预算的100%。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出17,350.13万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出14,591.16万元，完成年初预算的114.33%。差异原因为人员经费的政策性增支。

（二）商品和服务支出1,996.37万元，完成年初预算的98.81%。差异原因为压减“三公”经费及其他一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助762.61万元，完成年初预算的92.25 %。差异原因为年底财政收回剩余的其他对个人和家庭的补助。

按本单位决算类级经济分类科目说明如下：

工资福利支出14,591.16万元，包括：基本工资2,933.88万元、津贴补贴3,622.78万元、奖金3,059.20万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,454.08万元、职业年金缴费727.04万元、职工基本医疗保险缴费580.48万元、公务员医疗补助缴费368.56万元、其他社会保障缴费9.53万元、住房公积金1,124.95万元、其他工资福利支出710.65万元。

商品和服务支出1,996.37万元，包括：办公费78.00万元、印刷费15.00万元、咨询费5.00万元、水费160万元、电费130万元、邮电费126.02万元、差旅费150.00万元、维修（护）费60.00万元、培训费13.70万元、公务接待费5.63万元、劳务费10.00万元、工会经费187.49万元、福利费3.00万元、公务用车运行维护费37.62万元、其他交通费用618.04万元、其他商品和服务支出396.88万元。

对个人和家庭的补助支出762.61万元，包括：退休费319.07万元、抚恤金121.59万元、医疗费补助57.03万元、其他对个人和家庭的补助264.92万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

2024年，广西壮族自治区西江监狱没有政府性基金收入，也没有政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年，广西壮族自治区西江监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出43.24万元，完成年初预算的84.11%，比上年减少2.31万元，主要原因是按照“过紧日子”的工作要求，压减“三公”经费开支。

其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算37.62万元，公务接待费支出决算5.63万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，无人员因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行费支出37.62万元。其中：

公务用车购置支出0万元，财政拨款支出没有购置公务用车。

公务用车运行支出37.62万元，完成年初预算的100%，比上年增加2.21万元，原因是按照“过紧日子”的工作要求，上年度压减“三公”经费开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展押解业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，西江监狱所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为14辆，全年运行费支出37.62万元，平均每辆2.69万元。

（三）公务接待费支出5.63万元，完成年初预算的41.09%，比上年减少8.07万元，原因是公务活动事项减少。国内公务接待批次83次，人次356次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出1,996.37万元，比年初预算数减少24.03万元，降低1.19%，主要原因是压减“三公”经费及其他一般性支出。比2023年增加4.71万元，增长0.24%。主要原因是：资产运行维护支出增加、信息系统运行维护支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额1,793.52万元，其中：政府采购货物支出1,181.22万元、政府采购工程支出126.63万元、政府采购服务支出485.66万元。授予中小企业合同金额1,607.42万元，占政府采购支出总额的89.62%，其中：授予小微企业合同金额1,607.42万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额73.49%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的7.88%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的30.21%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆14辆，其中：机要通信用车1辆、执法执勤用车10辆、其他用车3辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用6套；单位价值100万元以上专用设备1套。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度单位预算数19,662.92万元，执行数21,162.43万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我单位资金执行情况和绩效情况达到预期目标，项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，资金使用效益较好。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目35个，项目支出总额5,164.19万元。其中，本级项目35个，本级项目支出5,164.19万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目16个，涉及资金2,988.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：14个项目评为一等，涉及资金2,048.67万元，占项目总数比例40%，占项目支出总额比例39.67%；2个项目评为二等，涉及资金96.95万元，占项目总数比例5.71%，占项目支出总额比例1.88%；2个项目评为三等，涉及资金30.57万元，占项目总数比例5.71%，占项目支出总额比例0.59 %；0个项目评为四等。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标编制不够合理，不够完整，不够规范；二是部门项目绩效目标指标内容填写不够齐全，不够细化，不够严谨。下一步改进措施：一是在今后的预算编制中，预算费用尽量细致精准，绩效目标设定要科学合理，这不仅有利于工作的开展，也有利于绩效目标的实现；二是在执行预算过程中，必须按程序、按制度且按月计划执行，做好有落实、有检查，保障各项目预算执行顺利完成。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，“室外篮球场建设”项目自评得分为99.36分，一等，项目全年预算数为57.30万元，执行数为53.61万元，完成预算的93.57%。项目绩效目标完成情况：一是按照自治区财政厅投资评审中心投评结果完成2个标准室外篮球场建设；二是提升警察职工身体素质，促进岗位大练兵活动开展。自评发现的主要问题及原因：预算安排、改进管理、完善政策的意识还不够深刻，提供监控表格或报告未能很好地运用。下一步改进措施：进一步加强预算管理，提高资金使用绩效，强化基础工作，坚持依法理财，合理安排财力，把绩效监控表格和报告作为改进预算管理的重要依据。

（三）部门绩效评价结果。

组织对“室外篮球场建设”项目1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金53.61万元。从评价情况来看，各级指标完成良好。项目的预算申报、组织实施、资金支付等均比较规范，项目执行的经济性、效率性、效益性也比较好，既达到了预期效果也达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。