广西壮族自治区钦州监狱2024年度部门决算公开

第三部分：钦州监狱2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入18,554.79万元，其中本年收入18,518.44万元，较2023年度决算数减少546.81万元，下降2.86%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入17,182.40万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少420.88万元，下降2.39%，主要原因是项目支出拨款收入减少，监狱业务经费收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。钦州监狱没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。钦州监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元。钦州监狱没有事业收入。

5.经营收入0万元。钦州监狱没有经营收入。

6.其他收入1,336.04万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少15.41万元，下降1.14%，主要原因是计提劳动补偿费减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。钦州监狱没有使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余36.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少110.52万元，下降75.25%，主要原因是加强结转结余资金管理，优化资源配置，提高了资金使用效益。

（二）本部门2024年度总支出18,554.79万元，其中本年支出18,543.04万元，较2023年度决算数减少546.81万元，下降2.86%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）14,389.32万元：主要用于监狱的日常运行。较2023年度决算数减少795.53万元，下降5.24%，主要原因是监狱的基础设施建设项目和日常经费开支减少。

2.社会保障和就业支出（类）2,140.46万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出及机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数增加85.91万元，增长4.18%，主要原因是离退休人员生活补助、基本养老保险和死亡抚恤金增加。

3.卫生健康支出（类）1,123.21万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险费。较2023年度决算数增加133.88万元，增长13.53%，主要原因是计提医疗保险、医疗补助基数增加。

4.住房保障支出（类）890.05万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数增加53.53万元，增长6.40%，主要原因是计提住房公积金基数增加。

5.年末结转和结余11.75万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少24.60万元，下降67.68%，主要原因是加快了支出进度，监狱基本建设项目资金结转减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州监狱2024年度一般公共预算财政拨款支出17,182.40万元，较2023年度决算数减少489.45万元，下降2.77%。其中：基本支出14,556.03万元，项目支出2,626.37万元。

钦州监狱2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15,134.01万元，支出决算为17,182.40万元，完成年初预算的113.54%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为11,146.47万元，支出决算为13,028.68万元，完成年初预算的116.89%。主要原因为年内追加绩效奖励、人员政策增支及监狱狱政设施建设资金等支出。其中：监狱13,028.68万元。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为2,018.37万元，支出决算为2,140.46万元，完成年初预算的106.05%。主要原因为年内追加了离退休人员生活补助、基本养老保险及死亡抚恤金等。其中：行政单位离退休263.10万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1,167.29万元，机关事业单位职业年金缴费支出583.53万元，死亡抚恤金126.54万元。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为1,132.37万元，支出决算为1,123.21万元，完成年初预算的99.19%。主要原因为医疗保险、医疗补助支出增加。其中：行政单位医疗617.69万元，公务员医疗补助505.52万元。

（四）住房保障支出（类）年初预算为890.05万元，支出决算为890.05万元，完成年初预算的100%。其中：住房公积金890.05万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出14,556.03万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出12,242.43万元，完成年初预算的117.78%。差异原因为人员经费的政策性增支。

（二）商品和服务支出1,599.57万元，完成年初预算的99.67%。差异原因为压减“三公”经费及其他一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助支出714.03万元，完成年初预算的108.01%。差异原因为退休费、医疗费补助及抚恤金增加。

按本部门决算类级经济分类科目说明如下：

工资福利支出12,242.43万元，包括：基本工资2,385.46万元、津贴补贴2,903.73万元、奖金2,681.97万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,167.29万元、职业年金缴费583.53万元、职工基本医疗保险缴费617.69万元、公务员医疗补助缴费441.21万元、其他社会保障缴费7.30万元、住房公积金890.05万元、其他工资福利支出564.21万元。

商品和服务支出1,599.57万元，包括：办公费70.00万元、印刷费7.00万元、水费40.00万元、电费80.00万元、邮电费96.69万元、差旅费150.00万元、维修（护）费100.00万元、培训费10.24万元、公务接待费10.94万元、工会经费148.34万元、福利费50.00万元、公务用车运行维护费23.98万元、其他交通费用501.40万元、其他商品和服务支出310.99万元。

对个人和家庭的补助714.03万元，包括：退休费250.74万元、抚恤金126.54万元、医疗费补助64.31万元、其他对个人和家庭的补助272.44万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

2024年，钦州监狱没有政府性基金收入，也没有政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年，钦州监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出34.91万元，完成年初预算的100.00%，比上年减少3.78万元，主要原因是年内报废一部车，公务用车运行支出减少；公务接待活动减少，公务接待费支出减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算23.98万元，公务接待费支出决算10.94万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。2024年内未安排因公出国（境）计划。

（二）公务用车购置及运行费支出23.98万元。其中：

公务用车购置支出0万元。2024年内未安排购置公务用车计划。

公务用车运行支出23.98万元，完成年初预算的100.00%，比上年减少2.01万元，原因是年内报废一辆车，公务车数量减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展罪犯押解业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，钦州监狱开支财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年运行费支出23.98万元，平均每辆3.00万元。

（三）公务接待费支出10.94万元，完成年初预算的100.00%，比上年减少1.76万元，原因是公务接待活动减少。国内公务接待批次106次，人次1229次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：主要用于安排上级的政策调研、专项检查、业务交流、警示教育等执行公务或开展业务的工作用餐等所需支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出1,599.57万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少5.30万元，降低0.33%。主要原因是：压减“三公”经费及其他一般性支出。比2023年增加38.78万元，增长2.48%。主要原因是：办公设施设备购置经费、资产运行维护支出、差旅费、工会经费等支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额1,294.76万元，其中：政府采购货物支出1,006.70万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出288.06万元。授予中小企业合同金额1,263.18万元，占政府采购支出总额的97.55%，其中：授予小微企业合同金额770.05万元，占授予中小企业合同金额的60.96%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的79.30%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的20.70%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中：执法执勤用车7辆、离退休干部服务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备7台（套）；单位价值100万元以上专用设备7台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位对2024年度34个预算项目全面开展绩效自评，共涉及资金4,950.99万元。

从自评情况来看，钦州监狱认真贯彻落实年初制定的监狱工作目标任务，全体人员求真务实、团结协作，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，认真履行工作职能，坚持政策导向，积极争取落实财政保障，加强预算管理，提高资金使用绩效，坚持依法理财，合理安排财力，从严控制行政支出，认真对待预算绩效评价工作，及时开展自评工作，按时完成预算绩效评价工作。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目34个，项目支出总额4,950.99万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：33个项目评为一等，涉及资金4,834.20万元，占项目总数比例97.06%，占项目支出总额比例97.64%；1个项目评为二等，涉及资金116.79万元，占项目总数比例2.94%，占项目支出总额比例2.36%。自评发现的主要问题是绩效结果应用机制尚不健全，对绩效监控情况和发现的问题未能及时跟进整改，年中及时提出整改和预算调整意见或应用于下年度预算安排、改进管理、完善政策的意识还不够深刻，提供监控表格或报告未能很好地运用。下一步改进措施：一是在今后的预算编制中，预算费用尽量细致精准，绩效目标设定要科学合理；二是在执行预算过程中，必须按程序、按制度且按月计划执行，做到有落实、有检查，保障各项目预算执行顺利完成。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“污水管道接入市政管网工程”自评得分为100.00分，一等，项目全年预算数为180.00万元，执行数为180.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是铺设污水管道长度900米，推进解决污水自然排放问题；二是征地完成率100%，顺利完成征地工作。自评发现的主要问题及原因：项目年内实施时间较晚，资金支付进度较慢。下一步改进措施：进一步加强预算管理，强化基础工作，高效推进项目的施工及支付进程。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。