广西壮族自治区柳州监狱2024年度部门决算公开

第三部分：广西壮族自治区柳州监狱2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入35,036.19万元，其中本年收入35,036.19万元，较2023年度决算数减少1,802.73万元，下降4.89%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入32,637.85万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少2,018.59万元，下降5.82%，主要原因是：人员经费拨款减少和上级部门调整项目，即工资福利、养老保险缴费等经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，广西壮族自治区柳州监狱没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，广西壮族自治区柳州监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，广西壮族自治区柳州监狱没有事业收入。

5.经营收入0.00万元，广西壮族自治区柳州监狱没有经营收入。     

6.其他收入2,398.35万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加215.88万元，增长9.89%，主要原因是财政专户管理资金收入较上年有所增加，即监狱业务和改造等经费由财政专户管理资金安排。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，广西壮族自治区柳州监狱没有使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余353.08万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加47.25万元，增长15.45%，主要原因是其他业务收入增加并结余至下年作为弥补罪犯生活费以及罪犯医疗卫生经费等的收入。

（二）本部门2024年度总支出34,988.94万元，其中本年支出34,988.94万元，较2023年度决算数减少1,995.10万元，下降5.39%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）26,143.97万元：主要用于监狱安全管理的日常运行经费开支。较2023年度决算数减少1,956.00万元，下降6.96%，主要原因是人员经费及公用经费支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）4,715.09万元：主要用于监狱按国家规定发放的离退休人员经费、离退休人员管理方面的支出和机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出。较2023年度决算数减少115.40万元，下降2.39%，主要原因是缴纳基本养老保险及职业年金缴费支出、死亡人员抚恤金的支出减少。

3.卫生健康支出（类）2,325.94万元：主要用于国家政策规定向职工缴纳的医疗保险费、公务员医疗补助费开支。较2023年度决算数增加33.20万元，增长1.45%，主要原因是医疗保险和公务员医疗补助计提基数提高。

4.住房保障支出（类）1,803.94万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数增加43.10万元，增长2.45%，主要原因是住房公积金计提基数提高。

5.结余分配0.00万元，广西壮族自治区柳州监狱无结余分配。

6.年末结转和结余353.08万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加47.25万元，增长15.45%，主要原因是：其他业务收入增加并结余至下年用作弥补监狱运行经费支出。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区柳州监狱2024年度一般公共预算财政拨款支出32,637.85万元，较2023年度决算数减少2,018.59万元，下降5.82%。其中：基本支出29,305.18万元，项目支出3,332.67万元。

广西壮族自治区柳州监狱2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为29,540.21万元，支出决算为32,637.85万元，完成年初预算的110.49%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为20,829.24万元，支出决算为23,792.88万元，完成年初预算的114.23%。差异原因为年中追加绩效奖励、人员政策增支。主要用于行政运行、罪犯生活费及狱政设施建设资金等支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为4,523.99万元，支出决算为4,715.09万元，完成年初预算的104.22%。差异原因为年中追加死亡抚恤金等经费。主要用于按国家规定发放的离退休人员经费、离退休人员管理方面的支出和机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金支出、年中追加死亡抚恤金等。其中：行政单位离退休981.39万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出2,329.44万元、机关事业单位职业年金缴费支出1,164.72万元、死亡抚恤金239.54万元。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为2,383.04万元，支出决算为2,325.94万元，完成年初预算的97.60%。差异原因为在职人员人数较上年减少。主要用于国家政策规定向职工缴纳的医疗保险费、公务员医疗补助费开支。其中：行政单位医疗1,135.23万元、公务员医疗补助1,190.72万元。

（四）住房保障支出（类）年初预算为1,803.94万元，支出决算为1,803.94万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。全部为住房公积金1,803.94万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出29,305.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出24,254.28万元，完成年初预算的115.21 %。差异原因为人员经费的政策性增支。

（二）商品和服务支出3,093.43万元，完成年初预算的98.18%。

（三）对个人和家庭补助支出1,957.47万元，完成年初预算的99.67%。

按本部门决算类级经济分类科目说明如下：工资福利支出24,254.28万元。其中：基本工资4,587.09万元、津贴补贴6,029.61万元、奖金5,171.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出2,329.44万元、职业年金缴费支出1,164.72万元、职工基本医疗保险缴费1,135.23万元、公务员医疗补助缴费828.42万元、其他社会保障缴费13.78万元、住房公积金1,803.94万元、其他工资福利支出1,190.62万元。

商品和服务支出3,093.43万元。其中：办公费105.60万元、印刷费10.56万元、水费65.71万元、电费280.24万元、邮电费166.94万元、差旅费233.38万元、维修（护）费169.21万元、培训费23.50万元、公务接待费13.83万元、劳务费11.47万元、工会经费300.66万元、福利费31.59万元、公务用车运行维护费60.26万元、其他交通费用959.26万元、其他商品和服务支出661.24万元。

对个人和家庭补助支出1,957.47万元。其中：离休费47.87万元、退休费887.36万元、抚恤金239.54万元、医疗费补助362.29万元、其他对个人和家庭的补助420.40万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区柳州监狱2024年度无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区柳州监狱2024年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出74.09万元，完成年初预算的67.67%，比上年减少17.06万元，主要原因是贯彻“过紧日子”要求压减了“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算60.26万元，公务接待费支出决算13.83万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费无支出。

（二）公务用车购置及运行费支出60.26万元。其中：

公务用车购置无预算无支出。

公务用车运行支出60.26万元，完成年初预算的79.40%，比上年减少11.59万元，原因是报废了部分常年需要维修的老旧车辆，降低了车辆维修费用。主要用于机要文件交换、区（国）内因公出行以及开展押解业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西壮族自治区柳州监狱开支财政拨款的公务用车保有量为49辆，全年运行费支出60.26万元，平均每辆1.23万元。

（三）公务接待费支出13.83万元，完成年初预算的41.16%，比上年减少5.48万元，原因是严格贯彻“过紧日子”要求压减了公务接待经费支出。国内公务接待批次155次，人次1,537次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：主要用于安排专项检查、业务交流、接待看守所押犯警察午餐等执行公务或开展业务的工作用餐等所需支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出3,093.43万元，比年初预算数减少57.35万元，降低1.82%，比上年决算数减少10.24万元，降低0.33 %。主要原因是：按要求比例压减“三公”经费及其他一般性支出，比2023年减少10.24万元，降低0.33%。主要原因是：压减公务用车运行维护费、公务接待费支出、其他商品和服务支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额1,978.37万元。其中：政府采购货物支出1,465.17万元、政府采购工程支出145.68万元、政府采购服务支出367.52万元。授予中小企业合同金额1,574.89万元，占政府采购支出总额的79.61%。其中：授予小微企业合同金额1,574.89万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的81.84%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的62.60%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆49辆。其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车12辆、特种专业技术用车2辆、其他用车33辆，其他用车主要是待处置车辆；单位价值50万元以上设备25台（套）；单位价值100万元以上设备12台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数7,662.37万元，执行数7,434.32万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，本单位共有43个项目参加自评，平均得分为98.77分。其中，考评结果为一等的项目有41个，二等项目有1个，三等项目1个。主要产出、成效：以“监狱网络安全系统建设项目”为例，主要产出为建设一套监狱网络安全软硬件系统，成效方面，社会效益上，保障监狱信息化建设安全稳定，提高了监狱监管安全，以便更好地完成改造罪犯的使命。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目43个，项目支出总额7,434.32万元。其中，本级项目43个，本级项目支出7,434.32元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目14个，涉及资金4,041.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：29个项目评为一等，涉及资金3,638.32万元，占项目总数比例67.44%，占项目支出总额比例45.64%；1个项目评为二等，涉及资金25.32万元，占项目总数比例2.33%，占项目支出总额比例0.34%；1个项目评为三等，涉及资金5.88万元，占项目总数比例2.33%，占项目支出总额比例0.08%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效指标设置不够合理，表现在指标内容有近似重叠，指标设置不够科学；二是部分项目进度监控不到位，导致延期。下一步改进措施：一是提升绩效设置水平，如开展专项预算绩效培训，建立绩效结果与预算安排挂钩机制；二是强化过程管控，如完善月度绩效跟踪预警制度。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“污水处理站维护运行费”自评得分为99.65分，自评结果为一等，项目全年预算数为30.00万元，执行数为28.94万元，完成预算的96.47%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标为年度运行维护天数达到365天；二是质量指标为运行维护达标率≥95%；三是时效指标为运行维护时间按合同约定时间执行；四是成本指标为年度经费投入28.94万元；五是社会效益为保护环境，维护社会稳定；六是受益群体满意度≥90%。自评发现的主要问题：一是绩效指标的设置内容有近似重叠，导致不能精准表达绩效指标的预期目的；二是群体满意度不够高。下一步改进措施：一是优化设置绩效指标，通过开展针对业务部门人员的专题培训，提升绩效指标编制水平；二是项目建设前应考虑警察职工关心的问题并统筹解决，从而更好地推进项目建设。

3.部门绩效评价结果。

组织对“垃圾填埋服务”等1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金48.35万元。从评价情况来看，项目运行均能按照指标要求完成，本部门在绩效预算编制前围绕部门职责，项目规划目的，统筹考虑成本、数量、质量、社会效益、可持续发展以及受益群体满意度等方面确定目标。自项目实施以来，通过以考核验收情况作为月度付款的依据，把控服务的质量，生活环境逐渐干净卫生，达到项目建设的目的。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。