广西壮族自治区贵港监狱2024年度部门决算公开

第三部分：广西壮族自治区贵港监狱2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入18,750.48万元，其中本年收入18,737.41万元，较2023年度决算数减少2,117.16万元，下降10.15%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入17,404.52万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少2,293.41万元，下降11.64%，主要原因是财政拨款人员经费及基础设施完善项目资金减少。

2.其他收入1,332.89万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：劳动补偿费收入1,243.03万元，较2023年度决算数增加226.22万元，增长20.44%。

3.上年结转和结余13.07万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加12.71万元，增长3,530.56%，主要为其他收入弥补罪犯生活及医疗卫生经费结余增加。

（二）本部门2024年度总支出18,750.48万元，其中本年支出18,747.86万元，较2023年度决算数减少2,093.99万元，下降10.05%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出14,776.14万元，主要用于人员经费、在职干警工资福利支出，保障监狱运行、建设、日常维修维护支出。较2023年度决算数16,765.60万元，减少1,989.46万元，下降11.87%，主要原因是财政拨款人员经费及基础设施完善项目资金减少。

2.社会保障和就业支出2,231.01万元，主要用于行政单位离退休支出，机关事业单位基本养老保险单位部分缴费支出，机关事业单位职业年金单位部分缴费支出以及死亡抚恤金支出。较2023年度决算数2,355.50万元，减少124.49万元，下降5.29%。

3.卫生健康支出836.91万元，主要用于行政单位医疗保险单位部分缴费支出，公务员医疗补助。较2023年度决算数839.00万元，减少2.09万元，下降0.25%。

4.住房保障支出903.80万元，主要用于在职干警住房公积金单位部分缴费支出。较2023年度决算数881.75万元，增加22.05万元，增长2.50%。

5.年末结转和结余2.62万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数13.07万元减少10.45万元，下降79.98%。主要原因是本年度其他收入弥补生活及医疗卫生经费结余减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

贵港监狱2024年度一般公共预算财政拨款支出17,404.52万元，较2023年度决算数减少2,293.41万元，下降11.64%。其中：基本支出14,685.30万元，项目支出2,719.22万元。

贵港监狱2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为16,433.86万元，支出决算为17,404.52万元，完成年初预算的105.91%。

（一）公共安全支出年初预算12,258.21万元，支出决算为13,432.80万元，完成年初预算的109.58%。

（二）社会保障和就业支出年初预算2,353.15万元，支出决算为2,231.01万元，完成年初预算的94.81%，增减变动主要原因是养老保险及职业年金缴费减少，按实际人数缴费。

（三）卫生健康支出年初预算887.97万元，支出决算为836.91万元，完成年初预算的94.24%。增减变动主要原因是医疗保险及公务员医疗补助减少，按实际人数缴费。

（四）住房保障支出年初预算934.53万元，支出决算为903.80万元，完成年初预算的96.71%。增减变动主要原因是在职公务员住房公积金减少，按实际人数缴费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出14,685.30万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出12,021.46万元，完成年初预算10,624.36万元的113.15%。主要原因是2024年新招录公务员的工资福利支出预算编制时无法估算，属于年中追加预算资金。

（二）商品和服务支出1,683.64万元，完成年初预算的98.34%。主要原因是商品服务支出中的其他商品服务支出、维修（护）费及电费等减少。

（三）对个人和家庭的补助980.20万元，完成年初预算934.26万元的104.92%，主要原因是年中追加死亡抚恤金预算资金。

按本部门决算类级经济分类科目说明如下：

工资福利支出12,021.46万元，包括：基本工资2,437.33万元、津贴补贴2,956.57万元、奖金2,780.94万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,030.18万元、职业年金缴费515.06万元、职工基本医疗保险缴费449.81万元、公务员医疗补助缴费304.66万元、其他社会保障缴费6.44万元、住房公积金903.80万元、其他工资福利支出636.67万元。

商品和服务支出1,683.64万元，包括：办公费90.00万元、印刷费12.00万元、水费40.00万元、电费68.00万元、邮电费105.20万元、差旅费120.00万元、维修（护）费80.00万元、培训费11.66万元、公务接待费10.95万元、劳务费28.00万元、工会经费155.75万元、公务用车运行维护费37.21万元、其他交通费用512.96万元、其他商品和服务支出411.91万元。

对个人和家庭的补助980.20万元，包括：退休费492.68万元、抚恤金168.02万元、医疗费补助82.45万元、其他对个人和家庭的补助237.05万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

2024年，贵港监狱没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年，贵港监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出48.17万元，完成年初预算的87.24%，比上年减少3.16万元，主要原因是厉行节约，缩减“三公”经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算37.21万元，公务接待费支出决算10.95万元。

具体情况如下：

（一）无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出37.21万元。其中：

公务用车购置支出0万元，原因是2024年内未安排购置公务用车计划。公务用车运行支出37.21万元，完成年初预算的100%，比上年减少2.99万元，原因是按照“过紧日子”的工作要求，压减“三公”经费开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展押解业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，贵港监狱公务用车保有量为13辆，全年运行费支出37.21万元，平均每辆2.86万元。

（三）公务接待费支出10.95万元，完成年初预算的60.89%，比上年减少0.17万元，原因是按照“过紧日子”的工作要求，压减“三公”经费开支。国内公务接待批次111次，人次1,041次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出1,683.64万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少28.41万元，降低1.66%，比上年决算数减少4.87万元，降低0.29%。主要原因是：水电费、邮电费减少，落实“过紧日子”要求压减差旅费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额1,685.61万元，其中：政府采购货物支出1,253.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出432.61万元，（参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额1,268.44万元，占政府采购支出总额的75.25%，其中：授予小微企业合同金额842.49万元，占授予中小企业合同金额的66.42%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的8.37%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆13辆，其中：机要通信用车2辆、执法执勤用车9辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车1辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备16台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数18,647.55万元，执行数17,802.82万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，总体来看，我单位在预算编制、执行以及项目管理等方面都取得较好的成绩。预算编制能够紧密结合监狱实际需求和政策要求，预算执行过程中严格遵循预算规定，资金使用规范，无违规违纪现象，执行进度符合预期，有效保障了监狱各项工作的顺利开展。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目34个，项目支出总额3,962.25万元，均为本级项目。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：32个项目评为一等，涉及资金3,676.90万元，占项目总数比例94.12%，占项目支出总额比例92.80%；2个项目评为二等，涉及资金285.35万元，占项目总数比例5.88%，占项目支出总额比例7.20%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目预算编制不够精准，存在对市场调研不够充分、对项目实施过程中困难出现的费用变动预估不足等问题，导致预算编制与实际支出存在一定偏差。二是部分绩效指标设定不够科学合理。部分项目的绩效指标缺乏明确的量化标准，难以准确评估项目的实际绩效。

下一步改进措施：一是加强预算编制前的市场调研工作，深入了解市场价格波动趋势、技术等级影响项目成本等因素，结合过往类似项目的经验数据，更加科学合理地预测项目支出，提高预算编制的准确性。二是根据项目的预算控制价、结算价以及市场行情的波动及时调控成本指标，实现动态绩效管理。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“三供一业”分离移交补助经费项目自评得分为100 分，一等，项目全年预算数为22.00万元，执行数为22.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是有效整合资源改造提升基础设施；二是“三供一业”服务为居民生活带来了更专业化、更高效、更贴心的服务，让单位职工拥有舒适、整洁的居住环境。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。