广西壮族自治区宜州监狱2023年度部门决算公开

第三部分：宜州监狱2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入25,264.59万元，其中本年收入25,134.39万元,较2022年度决算数25,377.05万元减少242.66万元，下降0.96%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入23,586.71万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数22,926.51万元增加660.20万元，增长2.88%。

2.其他收入1,547.68万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数2,450.55万元减少902.87万元，降低36.84%，主要原因是2023年安排其他收入的一次性预算项目较上年度减少。

3.上年结转和结余130.20万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数45.93万元增加84.27万元，增长183.47%，主要原因是2022年度受疫情影响，较多项目不能按计划进展。

（二）本部门2023年度总支出25,264.59万元，其中本年支出25,240.59万元,较2022年度决算数25,422.98万元减少182.39万元，下降0.72%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（204科目）18,958.54万元:主要用于监狱人民警察人员经费、公用经费等基本支出、罪犯生活及医疗卫生、监狱相关业务经费、狱政设施建设、信息化建设等项目支出。较2022年度决算数19,376.64万元减少418.10万元，下降2.16%。

2.社会保障和就业支出（208科目）4,111.08万元:主要用于机关单位养老保险、职业年金等缴费支出。较2022年度决算数3,419.37万元，增加691.71万元，增长20.23%，主要原因死亡抚恤等支出增加。

3.卫生健康支出（210科目）1,040.10万元:主要用于缴纳行政单位职工基本医疗保险缴费。较2022年度决算数1,206.47万元，减少166.37万元，下降13.79%，形成差异主要原因是2023年退休人员医疗补助在行政运行科目下核算，2022年在公务员医疗保险科目下核算。

4.住房保障支出（221科目）1,130.86万元:主要用于缴纳在职职工住房公积金。较2022年度决算数1,290.31万元减少159.45万元，下降12.36%，主要原因是人员经费总额的减少导致公积金总基数变化。

5.年末结转结余24.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数130.20万元减少106.20万元，下降81.57%，主要原因是2022年度受疫情影响，较多项目不能按计划进展导致结余较大。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出23,648.84万元，较2022年度决算数22,878.03万元增加770.81万元，增长3.37%。其中：基本支出20,316.56万元，项目支出3,332.28万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为18,603.51万元，支出决算为23,648.84万元，完成年初预算的127.12%。

（一）公共安全支出年初预算为13,814.32万元，支出决算为17,561.79万元，完成年初预算的127.13%。主要用于行政运行、犯人改造、狱政设施建设、信息化建设及其他监狱支出。预决算差异原因主要是年内追加人员经费和部分狱政设施建设项目经费等。

（二）社会保障和就业支出年初预算为2,998.31万元，支出决算为4,111.08万元，完成年初预算的137.11%。主要用于离退休经费、基本养老保险缴费、职业年金、死亡抚恤经费等支出。预决算差异原因主要为追加年初未纳入预算的死亡抚恤经费。

1.行政单位离退休年初预算为705.12万元，支出决算为1,132.72万元，完成年初预算的160.64%，形成差异主要原因是单位驻地归属变更，新增公务员医疗补助经费拨付开支。主要用于离休费、退休人员改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、离退休人员生活补助等支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为1,528.79万元，支出决算为1,477.71万元，完成年初预算的96.66%。主要用于支付行政单位在职人员的单位基本养老保险费用。

3.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为764.40万元，支出决算为739.87万元，完成年初预算的96.79%。主要用于支付行政单位在职人员的单位基本养老保险费用。

4.死亡抚恤年初预算为0万元，支出决算为760.78万元，为年内追加用于本单位职工遗属生活补助及一次性死亡抚恤金。

（三）卫生健康支出年初预算为644.28万元，支出决算为845.10万元，完成年初预算的131.17%。主要用于职工基本医疗保险缴费

1.行政单位医疗年初预算为606.74万元，支出决算为598.41万元，完成年初预算的98.63%。主要用于按规定的比例计缴的基本医疗保险支出。

2.公务员医疗补助年初预算37.54万元，支出决算246.69万元，完成年初预算的657.14%。预决算差异主要原因是单位驻地归属变更，新增公务员医疗补助经费拨付开支。

（四）住房保障支出年初预算为1,146.60万元，支出决算为1,130.86万元，完成年初预算的98.63%。主要用于职工住房公积金。

住房公积金年初预算为1,146.60万元，支出决算为1,130.86万元，完成年初预算的98.63%。主要用于为职工计缴的住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出20,316.56万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出15,872.77万元，完成年初预算的127.90%。预决算差异原因主要是追加工资、绩效奖金等人员经费。

（二）商品和服务支出2,100.99万元，完成年初预算的99.31%。预决算差异主要原因是落实过紧日子要求压减“三公”经费支出。

（三）对个人和家庭的补助支出2,342.80万元，完成年初预算的201.66%。预决算差异主要原因是年内追加死亡抚恤金。

按本部门决算类级经济分类科目说明如下：工资福利支出15,872.77万元，包括：基本工资3,078.92万元、津贴补贴3,996.74万元、奖金3,790.51万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,477.71万元、职业年金缴费739.87万元、职工基本医疗保险缴费598.41万元、公务员医疗补助缴费246.69万元、其他社会保障缴费12.63万元、住房公积金1,130.86万元、其他工资福利支出800.43万元。

商品和服务支出2,100.99万元，包括：办公费170.00万元、印刷费20.00万元、水费60.00万元、电费69.86万元、邮电费115.74万元、差旅费150.00万元、维修（护）109.85万元、培训费15.00万元、公务接待费20.58万元、劳务费5.00万元、工会经费191.10万元、福利费1.00万元、公务用车运行维护费36.61万元、其他交通费638.75万元、其他商品和服务支出497.51万元。

对个人和家庭的补助2,342.80万元，包括：离休费71.51万元、退休费1,002.55万元、抚恤金760.78万元、其他对个人和家庭的补助507.95万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位没有政府性基金预算财政拨款收入和支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入和支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出57.19万元，完成年初预算的81.70%，比上年增加10.44万元，主要原因是疫情后公务接待费开支增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算36.61万元，公务接待费支出决算20.58万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）经费支出0万元，与年初预算一致。

（二）公务用车购置及运行费支出36.61万元。其中：

公务用车购置费支出0万元，与年初预算一致。

公务用车运行支出36.61万元，完成年初预算的98.95%，比上年减少0.39万元，下降的原因是调减公务用车运行维护费开支。主要用于市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为16辆，全年运行费支出36.61万元，平均每辆支出2.29万元。

（三）公务接待费支出20.58万元，完成年初预算的62.36%，比上年增加10.83万元，增加的主要原因是疫情后公务接待工作恢复正常，公务接待数较疫情期间增加。国内公务接待187批次，2792人次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出2,100.99万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少14.7万元，下降0.69%。比上年增加32.66万元，增长1.58%。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额1,461.87万元，其中：政府采购货物支出1,271.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出190.62万元。授予中小企业合同金额1,086.78万元，占政府采购支出总额的74.34%，其中：授予小微企业合同金额1,086.78万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额70.49%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆16辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车3辆、离退休干部用车2辆、其他用车4辆；单位价值100万元（含）以上设备（不含车辆）4台。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数25,264.59万元，执行数25,240.59万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，全年我部门能较好完成财政批复指标的合规开支和预算执行要求，为监管安全工作提供有效的经费保障。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目46个，项目支出总额6,972.85万元。其中，本级项目46个，本级项目支出6,972.85万元；对下转移支付项目0个。项目中，敏感涉密项目1个，涉及资金1590.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：44个项目评为一等，涉及资金5,369.40万元，占项目总数比例95.65%，占项目支出总额比例77.00%；1个项目评为二等，涉及资金13.45万元，占项目总数比例2.17 %，占项目支出总额比例0.19 %。自评发现的主要问题及原因：一是预算编制不够细化；二是部分预算项目年初执行率不高。下一步改进措施：一是提高预算编制的严谨性和科学性；二是落实预算执行责任，加强监督、督促项目实施进度。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，防疫工作经费项目自评得分为90.00分，一等，项目全年预算数为99.00万元，执行数为99.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年内按规定列支防疫工作经费财政批复指标。自评发现的主要问题及原因：因疫情结束调减防疫工作经费，导致预算执行率达不到年初预算的100%。下一步改进措施：提高年内预算执行监督，及时跟踪落实调整。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。