广西壮族自治区西江监狱2023年度部门决算公开

目    录

第一部分：广西壮族自治区西江监狱概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区西江监狱2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区西江监狱2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区西江监狱概况

一、本单位职责

监狱是国家的刑罚执行机关。依照监狱法和刑事诉讼法的规定，被判处死刑缓期二年执行、无期徒刑、有期徒刑的罪犯，在监狱内执行刑罚。监狱对罪犯实行“惩罚与改造相结合，以改造人为宗旨”的监狱工作方针，以教育和改造相结合的原则，将罪犯改造成为守法公民。监狱对罪犯依法实行监管，根据改造罪犯的需要，组织罪犯从事生产劳动、政治教育、文化教育、技术教育。

二、机构设置情况

广西壮族自治区西江监狱是自治区监狱管理局隶属的二级预算单位。根据实际情况设置机构44个，其中：职能科室25个，按规定设置机构4个，直属机构3个，监区12个。职能科室25个：政治处、办公室、组织干部科、刑罚执行科、狱政管理科、狱内侦查科、劳动改造管理科、教育改造科、生活卫生科、基建计划科、财务科、宣传科、审计科、保卫科、离退休人员工作科、纪委办、监察室、信息技术装备科、土地管理办公室、公司办公室、劳动人事科、公司财务科、生产科技科、企业管理科、市场营销科；按规定设置机构4个：纪委、工会、团委、妇委会；直属机构3个：警务督察队、后勤保障中心、特警队；监区12个：一监区、二监区、三监区、四监区、五监区、六监区、七监区、八监区、九监区、十监区、十二监区、十四监区。

第二部分：广西壮族自治区西江监狱2023年度部门决算报表

《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、《财政拨款安排的“三公”经费支出决算表》

(此部分另附表格，详见附件：广西壮族自治区西江监狱2023年度部门决算公开附表)

第三部分：广西壮族自治区西江监狱2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入22640.16万元，其中本年收入22640.16万元，较2022年度决算数减少247.19万元，下降1.08%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入20612.76万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少321.97万元，下降1.54%，主要原因是新冠疫情实行“乙类乙管”模式后，2023年一般公共预算财政拨款防疫工作经费无支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有经营收入。

6.其他收入2027.41万元，为预算单位在“财政拨款收入”、

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：财政专户管理资金中劳动补偿费上缴，较2022年度决算数减少695.15万元，下降34.95%，主要原因是来料加工市场不景气，2023年自治区监狱管理局下达的劳动补偿费上缴任务减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2023年度没有以前年度积累的非财政拨款结余。

8.上年结转和结余226.77万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少56.49万元，下降19.94%，主要原因是疫情结束后，项目施工按计划正常进行，以前年度支出预算结转的项目进度加快，支付进度加快。

（二）本单位2023年度总支出22698.33万元，其中本年支出22698.33万元，较2022年度决算数减少245.51万元，下降1.07%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）17936.67万元，较2022年度决算数减少524.57万元，下降2.84%。主要原因是新冠疫情实行“乙类乙管”模式后，防疫工作经费支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）2746.51万元，较2022年度决算数增加317.54万元，增长13.07%。主要原因是工资提资、绩效奖金提高，警察社会养老保险保障缴费及职业年金缴费相应提高。2023年度死亡抚恤费用支出较上年度增加160.75万元。

3.卫生健康支出（类）959.58万元，较2022年度决算数增加40.07万元，增长4.36%。主要原因是工资提资、绩效奖金提高，警察的基本医疗保险及公务员补助缴费相应提高。

4.住房保障支出（类）1055.58万元，较2022年度决算数减少78.54万元，下降6.93%。主要原因是警察2022年薪金总收入较上年减少，2023年警察住房公积金缴费基数降低。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2022年没有结余资金。

6.年末结转和结余168.50万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少58.27万元，下降25.70%，主要原因是上年度未完成项目在本年实施进度较快。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

西江监狱2023年度一般公共预算财政拨款支出20647.20万元，较2022年度决算数减少287.53万元，下降1.37%。其中：基本支出17934.44万元，项目支出2712.76万元。

西江监狱2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为17116.50万元，支出决算为20647.20万元，完成年初预算的120.63%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为12719.51万元，支出决算为15885.54万元，完成年初预算的124.89%。预决算差异原因分析：年中工资提资、绩效奖金发放、警察工作日之外加班补贴、警察值勤岗位津贴等人员经费均为年中追加经费。主要用于警察工资、奖金等人员经费开支。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为2355.42万元，支出决算为2746.51万元，完成年初预算的116.60%。预决算差异主要原因是年底追加新招录公务员警察社会养老保险保障缴费及职业年金缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为972.33万元，支出决算为959.58万元，完成年初预算的98.69%。预决算差异主要原因是公务员医疗补助缴费减少。

（四）住房保障支出（类）年初预算为1069.24万元，支出决算为1055.58万元，完成年初预算的98.72%。预决算差异主要原因是退休警察比新招录公务员警察多。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出17116.50万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出15046.03万元，完成年初预算的124.78%。预决算差异原因分析：新招录公务员工资、年中工资提资、绩效奖金发放、警察工作日之外加班补贴、警察值勤岗位津贴等人员经费均为年底追加经费。

（二）商品和服务支出1991.66万元，完成年初预算的98.79%。预决算差异原因分析：按照“过紧日子”的工作要求，压减三公经费开支。

（三）对个人和家庭的补助896.75万元，完成年初预算的127.90 %。预决算差异原因分析：退休费及抚恤金的追加。

按本部门决算类级经济分类科目说明如下：

工资福利支出15046.03万元，包括：基本工资2936.23万元、津贴补贴3648.36万元、奖金3659.38万元、机关事业单位基本养老保险缴费1404.47万元、职业年金缴费702.11万元、职工基本医疗保险缴费553.15万元、公务员医疗补助缴费351.86万元、其他社会保障缴费17.29万元、住房公积金1055.58万元、 其他工资福利支出717.6万元。

商品和服务支出1991.66万元、办公费80万元、印刷费13万元、咨询费10万元、水费135万元、电费125万元、邮电费128.62万元、差旅费130万元、维修（护）费60万元、培训费11.91万元、公务接待费10.14万元、工会经费178.21万元、福利费5万元、公务用车运行维护费35.41万元、其他交通费用623.06万元、其他商品和服务支出446.32万元。

对个人和家庭的补助896.75万元，包括：退休费294.35万元、抚恤金329.69万元、医疗费补助54.57万元、其他对个人和家庭的补助218.13万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

西江监狱2023年度政府性基金年初预算为0万元，支出决算为0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有政府性基金预算财政拨款收入。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

西江监狱2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。主要原因是没有国有资本经营预算支出。

西江监狱2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。主要原因是没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出45.55万元，完成年初预算的80.99 %，比上年减少3.11万元，主要原因是按照“过紧日子”的工作要求，压减三公经费开支。

其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算35.41万元，公务接待费支出决算10.14万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是无人员因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行费支出35.41万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是财政拨款支出没有购置公务用车。

公务用车运行支出35.41万元，完成年初预算的86.53%，比上年减少5.51万元，原因是按照“过紧日子”的工作要求，压减三公经费开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展押解业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，西江监狱所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为14辆，全年运行费支出35.41万元，平均每辆2.53万元。

（三）公务接待费支出10.14万元，完成年初预算的66.19%，比上年增加2.40万元，原因是疫情结束后，正常的公务活动事项增多。国内公务接待批次143次，人次756次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出1991.66万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少24.45万元，降低1.21%，比上年决算数减少15.93元，降低0.79%。主要原因是：落实过紧日子要求压减三公经费开支及办公设施设备购置经费减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额1360.79万元，其中：政府采购货物支出1174.96万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出185.83万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额1346.62万元，占政府采购支出总额的98.96%，其中：授予小微企业合同金额1346.47万元，占授予中小企业合同金额的99.99%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的92.37%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆14辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车8辆、特种专业技术用车3辆、其他用车1辆，其他用车主要是老干部服务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）一套。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位2023年度部门预算数5810.05万元，执行数5704.67万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，整体支出项目的产出指标及效益指标完成情况良好，均已按部门预算设定的目标值完成。

（二）项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目11个，项目支出总额5704.67万元。其中，本级项目11个，本级项目支出5704.67万元。项目中，敏感涉密项目6个，涉及资金4072.17万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金1632.50万元，占项目总数比例45.46%，占项目支出总额比例28.62%。自评发现的主要问题及原因：一是申报的项目针对性、可操作性有待加强。二是项目申报金额测算不严谨不准确，影响预算执行率。下一步改进措施：一是提高预算项目库准入标准。二是批复的预算项目执行严格按照监狱绩效考核细则实行考核。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初预算设定的绩效目标，“安检门”项目自评得分为99.56分，自评等级：一等，项目全年预算数为70万元，执行数为68.46万元，完成预算的97.80%。项目绩效目标完成情况：一是项目的实施进度完成较好；二是项目的使用效果反馈良好，保障监狱各项设施的有效使用，有效促进社会安全稳定。自评发现的主要问题及原因：申报金额测算不严谨不准确，影响预算执行率。下一步改进措施：提高预算项目库准入标准，合理测算项目金额，批复的预算项目执行严格按照监狱绩效考核细则实行考核。

（3）部门绩效评价结果。

组织对“安检门”等11个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金5704.67万元。从评价情况来看，整体支出项目的产出指标及效益指标完成情况良好，均已按部门预算设定的目标值完成。评价发现的主要问题及原因：申报金额测算不严谨不准确，影响预算执行率。下一步改进措施：提高预算项目库准入标准，合理测算项目金额。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。