广西壮族自治区梧州监狱2023年度单位决算公开

目    录

第一部分：梧州监狱概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：梧州监狱2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：梧州监狱2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：梧州监狱概况

一、本单位职责

监狱是国家的刑罚执行机关，是依法对被判处死刑缓期两年执行、无期徒刑、有期徒刑的罪犯执行刑罚的场所；监狱是国家机器的重要组成部分，是实行人民民主专政的重要工具。广西壮族自治区梧州监狱主要职责是：

（一）贯彻党的方针、政策和国家的法律法规，落实司法部、广西壮族自治区司法厅和广西壮族自治区监狱管理局的决策、决定，保证党的监狱工作方针、政策的正确执行。

（二）依照《中华人民共和国刑法》《中华人民共和国刑事诉讼法》和《中华人民共和国监狱法》的规定，对被判处有期徒刑的罪犯执行收押、刑罚和改造。

（三）监狱对罪犯实行惩罚和改造相结合、教育和劳动相结合的原则，将罪犯改造成为守法公民。

（四）编制监狱的中、长、远规划和年度计划，并组织实施；安排落实各时期监狱的改造、生产、安全、政工等工作任务，并制定奖惩办法和管理规定，确保监狱各项工作的正常运转。

（五）承办自治区司法厅、监狱管理局交办的其他事项。

二、机构设置情况

广西壮族自治区梧州监狱单位属地梧州市龙圩区，是自治区监狱管理局隶属的二级预算单位。根据上述职责，梧州监狱内设24个职能科室、11个监区、3个监狱直属机构、4个按规定设置的机构。

职能科室：政治处、办公室、组织干部科、宣传教育科、离退休人员工作科、纪委办公室、监察室、狱政管理科、刑罚执行科、教育改造科、狱内侦查科、生活卫生科、劳动改造管理科、财务科、审计科、基建计划科、保卫科、土地管理办公室、信息技术装备科、公司办公室、劳动人事科、公司财务科、生产科技科、市场营销科。

监区机构：一监区（指挥中心）、二监区、三监区、五监区、六监区、八监区、九监区、十监区、十一监区、十二监区、十三监区（刑罚执行办案中心）。

直属机构：警务督察队、后勤保障中心、特警队。

纪委、工会、团委、妇委会按有关规定设置，使用机关编制。

第二部分：梧州监狱2023年度单位决算报表

表一：《收入支出决算总表》；表二：《收入决算表》；表三：《支出决算表》；表四：《财政拨款收入支出决算总表》；表五：《一般公共预算财政拨款支出决算表》；表六：《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》；表 七：《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》；表八：《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》；表九：《财政拨款安排的“三公”经费支出决算表》。

（详见附件：梧州监狱2023年度单位决算公开附表)

第三部分：梧州监狱2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入14,259.15万元，其中本年收入14,259.15万元，较2022年度决算数减少551.61万元，下降3.72%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入:13,451.58万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加400.79万元，增长3.07%，主要原因是财政部门追加2023年招录新公务员（监狱人民警察）等因素影响的政策性人员经费增支。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，梧州监狱没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。梧州监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元。梧州监狱没有事业收入。

5.经营收入0万元。梧州监狱没有经营收入。

6.其他收入807.57万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少952.40万元，下降54.11%，主要原因是财政专户管理资金收入较上年减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.63万元，使用2022年度结转的罪犯医疗卫生经费0.63万元。

8.上年结转和结余2.89万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少99.84万元，下降97.18%，主要原因是 2021年未实施的档案管理系统服务平台及专用配套设备智能升级改造项目在2022年实施完毕，2022年度结转和结余资金为非财政拨款结余2.89万元。

（二）本单位2023年度总支出14,259.78万元，其中本年支出14,259.78万元, 较2022年度决算数减少650.82万元，下降4.36%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）11,489.73万元，主要用于监狱日常运行经费支出。较2022年度决算数减少729.55万元，下降5.97%，主要原因是财政专户管理资金收入较上年减少，监狱基础设施建设相应减少所致。

2.社会保障和就业支出（类）1,518.96万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员经费、离退休人员管理方面的支出和机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金支出。较2022年度决算数增加146.83万元，增长10.7%，主要原因是追加行政事业单位养老支出和人员抚恤金支出。

3.卫生健康支出（类）618.13万元，主要用于国家政策规定向职工缴纳的医疗保险费、公务员医疗补助费开支。较2022年度决算数增加47.09万元，增长8.24%，主要原因是：财政部门追加2023年招录新公务员（监狱人民警察）等因素影响的政策性人员经费增支。

4.住房保障支出（类）632.95万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数减少115.2万元，下降50.70%，主要原因：人民警察执勤补贴和人民警察加班补贴未纳入缴存基数所致。

5.年末结转和结余2.27万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0.63万元，下降21.8%，主要原因是使用2022年度结转的罪犯医疗卫生经费0.63万元。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州监狱2023年度一般公共预算财政拨款支出13,451.58万元，较2022年度决算数增加300.79万元，增长2.28%。其中：基本支出10,782.85万元，项目支出2,668.72万元。

 梧州监狱2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10,891.27万元，支出决算为13,451.58万元，完成年初预算的123.5%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为8,484.33万元，支出决算为10,871.53万元，完成年初预算的128.13%。主要原因：财政部门追加2023年招录新公务员（监狱人民警察）等因素影响的政策性人员经费增支。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为1,358.76万元，支出决算数为1518.96万元，完成年初预算数的111.79%，主要是追加行政事业单位养老支出和人员抚恤金支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为422.20万元，支出决算数为428.13万元，完成年初预算数的101.40%，主要原因财政部门追加2023年招录新公务员（监狱人民警察）等因素影响的政策性人员经费增支。

（四）住房保障支出类年初预算为625.98万元，支出决算数为632.95万元，完成年初预算数的101.11%，主要原因是2023年人员调动、招录新公务员、退休等因素，财政部门追加住房公积金缴费。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出10,782.85万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出8,989.88万元，完成年初预算的130.7%。预决算差异原因：财政部门追加2023年招录新公务员（监狱人民警察）等因素影响的政策性人员经费增支。

（二）商品和服务支出1,284.97万元，完成年初预算的101.15%。预决算差异原因：一是追加2023年招录新公务员（监狱人民警察）的改革性补贴和食堂运转经费；二是压减“三公”经费及其他一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助支出508.01万元，完成年初预算的140.43%。差异原因为退休费、医疗费补助及抚恤金增加。

按本部门决算类级经济分类科目说明如下：

工资福利支出8,989.88万元，包括：基本工资1,726.09万元、津贴补贴2,245.76万元、奖金2,279.51万元、机关事业单位基本养老保险缴费843.94万元、职业年金缴费421.97万元、职工基本医疗保险缴费416.69万元、公务员医疗补助缴费9.58万元、其他社会保障缴费10.55万元、住房公积金632.95万元、其他工资福利支出402.84万元。

商品和服务支出1,284.97万元，包括：办公费75万元、印刷费20万元、水费26万元、电费45万元、邮电费86.25万元、差旅费110万元、维修（护）费65万元、培训费8.15万元、公务接待费16.42万元、劳务费5万元、工会经费104.33万元、公务用车运行维护费20.12万元、其他交通费用401.14万元、其他商品和服务支出302.56万元。

对个人和家庭的补助508.01万元，包括：退休费138.21万元、抚恤金107.11万元、医疗费补助1.86万元、其他对个人和家庭的补助260.82万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

 2023年，梧州监狱没有政府性基金收入，也没有政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年，梧州监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出36.54万元，完成年初预算的95.25 %，比上年增加4.09万元，主要原因是疫情防控转段后，来访人员增加，“三公”经费有所增加，但未超过预算数，原因为根据上级规定压减“三公”经费及其他一般性支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算20.12万元，公务接待费支出决算16.42万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，2023年内未安排因公出国（境）计划。

（二）公务用车购置及运行费支出20.12万元。具体情况如下：

公务用车购置支出0万元，与上年一致，原因是2023年内未安排购置公务用车计划。

公务用车运行支出20.12万元，完成年初预算的100%，与上年一致。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展罪犯押解业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年， 梧州监狱开支财政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出20.12万元，平均每辆1.55万元。

（三）公务接待费支出16.42万元，完成年初预算的90%，原因是：根据上级规定压减“三公”经费及其他一般性支出。比上年增加4.09万元，原因是：疫情防控转段后，来访人员增加。国内公务接待批次155次，人次2649次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：主要用于上级部门和其他相关部门业务指导、专项检查、业务交流、警示教育等执行公务或开展业务的工作用餐等所需支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出1,284.97万元，比年初预算数增加14.71万元，增长1.16%，比上年决算数增加37.74万元，增长3 %。主要原因是：一是追加2023年招录新公务员（监狱人民警察）的改革性补贴和食堂运转经费；二是压减“三公”经费及其他一般性支出。比2022年增加37.74万元，增长3%。主要原因是：一是追加2023年招录新公务员（监狱人民警察）的改革性补贴和食堂运转经费；二是落实过紧日子要求压减“三公”经费及其他一般性支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额853.6万元，其中：政府采购货物支出671.85万元、政府采购工程支出148.2万元、政府采购服务支出33.55万元。授予中小企业合同金额840万元，占政府采购支出总额的98.40%，其中：授予小微企业合同金额632.15万元，占授予中小企业合同金额的75.25%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额91.11 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的59.61%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆16辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车10辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是武警巡逻车和特警队电动巡逻车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，自治区监狱管理局组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1766.62万元，占一般公共预算项目支出总额的66.2%。

（一）项目绩效自评总体情况

我单位2023年度项目11个，项目支出总额1799.23万元。其中，本级项目11个，本级项目支出1766.62万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目2个，涉及资金1259万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金609.64万元，占项目总数比例72.73%，占项目支出总额比例28.85%；1个项目评为四等，涉及资金16万元，占项目总数比例9.1 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：个别项目实施过程中推进缓慢，对项目实施条件统筹协调不到位，导致预算执行不到位。下一步改进措施：一是科学谋划预算项目，综合考虑项目实施的可行性等各项因素，落实精细化编制预算项目；二是加强预算绩效管理等培训，增强业务人员预算绩效管理意识；三是压紧压实责任，做好预算执行过程中预算绩效的监督检查工作。

（二）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，监管区围墙内侧警戒区地面硬化工程项目自评得分为98.42 分，一等，项目全年预算数为80万元，执行数为77.5万元，完成预算的96.88%。

项目绩效目标完成情况：完成了对监管区围墙内侧警戒区地面硬化，完善了狱内监管基础设施，消除安全隐患，确保监管场所持续安全稳定，达到预期目标；

指标完成情况：1.数量指标完成情况，监管区围墙内侧警戒区硬化面积超额完成预期目标4300平米的指标值；2.质量指标完成情况，项目验收合格，可以正常使用，达到预期目标；3.时效指标完成情况，项目能按照设定的完工时限在2023年12月底前完成；4.成本指标完成情况，项目结算成本77.5万元，节约预算资金2.5万元；5.社会效益指标完成情况，通过对监管区围墙内侧警戒区地面硬化，完善狱内监管基础设施，有效维护了监管安全持续稳定，为经济社会高质量发展提供高水平保障，达到预期目标。

下一步改进措施：一是落实上级财政及主管部门关于做好预算绩效管理的相关要求，科学谋划、细化预算编制，充分发挥财政资金的效用；二是加强预算管理，提高资金使用绩效，强化基础工作，坚持依法理财，合理安排财力，落实过紧日子的要求，从严控制行政支出。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。