广西壮族自治区钦州监狱2023年度部门决算公开

第三部分：钦州监狱2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入19,101.60万元，其中本年收入18,954.72万元，较2022年度决算数增加293.99万元，增长1.58%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入17,603.28万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加827.33万元，增长4.93%，主要原因是钦州市调整了公务员医疗补助的扣缴比例，财政拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。钦州监狱没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。钦州监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元。钦州监狱没有事业收入。

5.经营收入0万元。钦州监狱没有经营收入。

6.其他收入1,351.45万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少533.33万元，下降28.30%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。钦州监狱没有使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余146.87万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少8.15万元，下降5.26%，主要原因是加强结转结余资金管理，优化资源配置，提高了资金使用效益。

（二）本部门2023年度总支出19,101.60万元，其中本年支出19,065.25万元，较2022年度决算数增加396.37万元，增长2.12%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）15,184.85万元：主要用于监狱的日常运行。较2022年度决算数减少78.76万元，下降0.52%，主要原因是监狱的基础设施建设项目开支减少。

2.社会保障和就业支出（类）2,054.55万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出及机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2022年度决算数增加94.68万元，增长4.83%，主要原因是离退休人员生活补助、基本养老保险和职业年金缴费增加。

3.卫生健康支出（类）989.33万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险费。较2022年度决算数增加367.01万元，增长58.97%，主要原因是钦州市调整了公务员医疗补助的扣缴比例，医疗保险基数提高。

4.住房保障支出（类）836.52万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数增加13.44万元，增长1.63%，主要原因是计提住房公积金基数增加。

5.年末结转和结余36.35万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少110.52万元，下降75.25%，主要原因是监狱建设类项目资金结转减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州监狱2023年度一般公共预算财政拨款支出17,671.85万元，较2022年度决算数增加964.46万元，增长5.77%。其中：基本支出14,405.56万元，项目支出3,266.29万元。

钦州监狱2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为14,321.54万元，支出决算为17,671.85万元，完成年初预算的123.39%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为11,023.55万元，支出决算为13,791.45万元，完成年初预算的125.11%。主要原因为年内追加绩效奖励、人员政策增支及监狱狱政设施建设资金等支出。其中：监狱13,791.45万元。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为1,823.99万元，支出决算为2,054.55万元，完成年初预算的112.64%。主要原因为年内追加了离退休生活补助、基本养老保险及死亡抚恤金等。其中：行政单位离退休231.73万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1,109.39万元，机关事业单位职业年金缴费支出554.69万元，死亡抚恤158.73万元。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为637.48万元，支出决算为989.33万元，完成年初预算的155.19%。主要原因为钦州市调整了公务员医疗补助的扣缴比例，公务员医疗补助增加。其中：行政单位医疗582.43万元，公务员医疗补助406.91万元。

（四）住房保障支出（类）年初预算为836.52万元，支出决算为836.52万元，完成年初预算的100%。其中：住房公积金836.52万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出14,405.56万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出12,147.71万元，完成年初预算的130.23%。差异原因为人员经费的政策性增支。

（二）商品和服务支出1,560.79万元，完成年初预算的99.75%。差异原因为压减“三公”经费及其他一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助支出697.05万元，完成年初预算的139.61%。差异原因为退休费、医疗费补助及抚恤金增加。

按本部门决算类级经济分类科目说明如下：

工资福利支出12,147.71万元，包括：基本工资2,341.03万元、津贴补贴2,862.09万元、奖金2,897.56万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,109.39万元、职业年金缴费554.69万元、职工基本医疗保险缴费582.43万元、公务员医疗补助缴费396.35万元、其他社会保障缴费6.94万元、住房公积金836.52万元、其他工资福利支出560.73万元。

商品和服务支出1,560.79万元，包括：办公费110.00万元、印刷费6.97万元、水费36.00万元、电费79.00万元、邮电费96.21万元、差旅费110.00万元、维修（护）费130.00万元、培训费9.99万元、公务接待费12.70万元、工会经费139.42万元、福利费50.00万元、公务用车运行维护费25.99万元、其他交通费用491.57万元、其他商品和服务支出262.94万元。

对个人和家庭的补助697.05万元，包括：退休费221.68万元、抚恤金158.73万元、医疗费补助54.68万元、其他对个人和家庭的补助261.96万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年，钦州监狱没有政府性基金收入，也没有政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年，钦州监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出38.69万元，完成年初预算的77.54 %，比上年增加7.55万元，主要原因是2023年疫情趋势向好，公务接待活动逐渐恢复正常，接待费用较上年大幅增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算25.99万元，公务接待费支出决算12.70万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。2023年内未安排因公出国（境）计划。

（二）公务用车购置及运行费支出25.99万元。其中：

公务用车购置支出0万元。2023年内未安排购置公务用车计划。

公务用车运行支出25.99万元，完成年初预算的99.24%，比上年减少0.20万元，原因是车辆数量减少，年审费用减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展罪犯押解业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，钦州监狱开支财政拨款的公务用车保有量为9辆，全年运行费支出25.99万元，平均每辆2.89万元。

（三）公务接待费支出12.70万元，完成年初预算的53.56%，比上年增加7.75万元，原因是疫情逐渐稳定，公务接待活动恢复正常，接待费用有所增加。国内公务接待批次114次，人次2026次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：主要用于安排上级的政策调研、专项检查、业务交流、警示教育等执行公务或开展业务的工作用餐等所需支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出1,560.79万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少3.99万元，降低0.25%。主要原因是：压减“三公”经费及其他一般性支出。比2022年增加82.02万元，增长5.55%。主要原因是：办公设施设备购置经费、资产运行维护支出、差旅费、公务接待费等支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额1,560.14万元，其中：政府采购货物支出1,105.99万元、政府采购工程支出410.59万元、政府采购服务支出43.55万元。授予中小企业合同金额1,556.66万元，占政府采购支出总额的99.78%，其中：授予小微企业合同金额1,107.11万元，占授予中小企业合同金额的71.12%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的92.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中：机要通信用车1辆、执法执勤用车7辆、离退休干部服务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备7台（套）；单位价值100万元以上专用设备7台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位对2023年度45个预算项目全面开展绩效自评，共涉及资金5,623.28万元。

从自评情况来看，钦州监狱认真贯彻落实年初制定的监狱工作目标任务，全体人员求真务实、团结协作，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，认真履行工作职能，坚持政策导向，积极争取落实财政保障，加强预算管理，提高资金使用绩效，坚持依法理财，合理安排财力，从严控制行政支出，认真对待预算绩效评价工作，及时开展自评工作，按时完成预算绩效评价工作。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目45个，项目支出总额5,623.28万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：44个项目评为一等，涉及资金5,543.08万元，占项目总数比例97.78%，占项目支出总额比例98.57%；1个项目评为二等，涉及资金80.21万元，占项目总数比例2.22%，占项目支出总额比例1.43%。自评发现的主要问题是绩效结果应用机制尚不健全，对绩效监控情况和发现的问题未能及时跟进整改，年中及时提出整改和预算调整意见或应用于下年度预算安排、改进管理、完善政策的意识还不够深刻，提供监控表格或报告未能很好地运用。下一步改进措施：一是在今后的预算编制中，预算费用尽量细致精准，绩效目标设定要科学合理；二是在执行预算过程中，必须按程序、按制度且按月计划执行，做好有落实、有检查，保障各项目预算执行顺利完成。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“警体综合训练用房装修工程”自评得分为98.62分，一等，项目全年预算数为110.00万元，执行数为94.78万元，完成预算的86.16%。项目绩效目标完成情况：一是完成房间、走廊及楼梯瓷砖地面铺设746平方米，PU塑胶训练场地面铺设2418平方米；二是完善警体综合训练馆基本建设，为警体警务活动开展提供重要场所。自评发现的主要问题及原因：项目年内实施时间较晚，资金支付进度较慢。下一步改进措施：进一步加强预算管理，强化基础工作，高效推进项目的施工及支付进程。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。