广西壮族自治区贵港监狱2023年度部门决算公开

第三部分：广西区贵港监狱2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入20,854.92万元，其中本年收入20,854.56万元，较2022年度决算数增加1,479.13万元，增长7.63%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入19,697.93万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加2,093.59万元，增长12%，主要原因是每年建设项目不同；

2.其他收入1,156.63万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如劳动补偿费收入1,050.84万元，狱内消费差价收入98.34万元，利息0.69万元，个税代缴手续费返还2.13万元，清理其他应付账款收入4,52万元，及其他零星收入0.11万元。较2022年度决算数减少614.46万元，下降35%，主要原因是经济下行，劳动补偿费收入减少；

3.上年结转和结余0.36万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少2,585.53万元，下降99.99%，主要原因是上年度完成基础设施完善项目的支出。

   （二）本部门2023年度总支出20,854.92万元，其中本年支出20,841.85万元,较2022年度决算数减少1,118.74万元，下降5.09%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出16,765.6万元,主要用于监狱行政经费基本支出（工资福利性支出、日常公用经费支出、对个人和家庭的补助支出）、监狱行政经费项目支出（犯人生活支出、罪犯改造经费支出、监狱业务费支出以及其他项目支出）。较2022年度决算数减少1,125.3万元，下降6.29%，主要原因是健全厉行节约的长效机制，控制和降低行政运行成本；

2.社会保障和就业支出2,355.5万元：主要用于退休人员经费、在职人员养老保险和职业年金的缴纳。较2022年度决算数增加66.52万元，增加2.9%，主要原因是人员经费增长，总体基数变大；

3.卫生健康支出839万元：主要用于在职和退休人员医疗费。较2022年度决算数增加10.22万元，增加1.23%，主要原因是人员经费增长，总体基数变大；

4.住房保障支出881.75万元：主要用于职工住房公积金缴纳。较2022年度决算数减少70.18万元，减少7.37%，主要原因是2022年安排有弥补住房公积金项目，2023年没安排；

5.年末结转和结余13.07万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加12.71万元，增加3,530.55%，主要原因是年底未能正确预测罪犯狱内消费差价收入，未能及时将收入形成支出。

    二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西区贵港监狱2023年度一般公共预算财政拨款支出19,697.93万元，较2022年度决算数减少491.94万元，下降2.44%。其中：基本支出15,291.22万元，项目支出4,406.71万元。

广西区贵港监狱2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15,806.58万元，支出决算为19,697.93万元，完成年初预算的124.62%。

（一）公共安全支出年初预算为11,935.49万元，支出决算为15,621.68万元，完成年初预算的130.88%。主要用于监狱行政经费基本支出（工资福利性支出、日常公用经费支出、对个人和家庭的补助支出）、监狱行政经费项目支出（各类监狱业务费支出以及其他项目支出）。公共安全支出全部由监狱支出构成。

（二）社会保障和就业支出年初预算为2,122.45万元，支出决算为2,355.50万元，完成年初预算的110.98%。主要用于退休人员经费、在职人员养老保险和职业年金的缴纳。其中：

1、行政单位离退休年初预算为322.54万元，支出决算为463.97万元，完成年初预算的143.85%；

2、机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为1,199.94万元，支出决算为1,159.96万元，完成年初预算的96.67%；

3、机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为599.97万元，支出决算为580.15万元，完成年初预算的96.7%；

4、死亡抚恤年初预算为0，支出决算为151.42万元，全部为年中追加。

（三）卫生健康支出年初预算为848.69万元，支出决算为839万元，完成年初预算的98.85%。主要用于在职和退休人员医疗费。其中：

1、行政单位医疗年初预算为472.47万元，支出决算为462.78万元，完成年初预算的97.95%；

2、公务员医疗补助年初预算为376.22万元，支出决算为376.22万元，完成年初预算的100%。

（四）住房保障支出年初预算为899.95万元，支出决算为881.75万元，完成年初预算的97.98%。用于职工住房公积金缴纳。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出15,291.22万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出12,559.90万元，完成年初预算的123.24%。原因是年中追加了警察值勤津贴等支出。

（二）商品和服务支出1,688.51万元，完成年初预算的98.67%。原因是公务接待费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助支出1,042.81万元，完成年初预算的111.62%。原因是年中追加退休费、医疗费补助和抚恤金支出。

按本部门决算类级经济分类科目说明如下：

工资福利支出12,559.90万元，包括：基本工资2,464.56万元、津贴补贴3,005.16万元、奖金3,058.04万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,159.96万元、职业年金缴费580.15万元、职工基本医疗保险缴费462.78万元、公务员医疗补助缴费299.98万元、其他社会保障缴费9.43万元、住房公积金881.75万元。

商品和服务支出1,688.51万元，包括：办公费55.00万元；印刷费8.00元；手续费0.05万元；水费48.00万元；电费84.00万元；邮电费113.3万元，其中：机关公务移动通讯补贴85.30万元；差旅费90万元；维修（护）费120.00万元；会议费为0；培训费11.62万元；公务接待费11.13万元；劳务费22万元；工会经费149.99万元；公务用车运行维护费40.20万元；其他交通费用524.11万元，为公务交通补贴；其他商品和服务支出411.11万元。

对个人和家庭的补助支出1,042.81万元，包括：退休费441.23万元、抚恤金151.42万元、医疗费补助76.24万元、其他对个人和家庭的补助373.93万元.

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西区贵港监狱没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西区贵港监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西区贵港监狱2023年度“三公”经费支出51.33万元，完成预算的77.87%，比上年决算增加2.92万元。原因是公务接待费支出增加。其中：公务用车购置及运行维护费支出40.20万元，公务接待费支出11.13万元。

具体情况如下：

（一）公务用车购置及运行维护费支出40.20万元，全部为公务用车运行费，完成预算的100%，与上年一致。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西区贵港监狱开支财政拨款的公务用车保有量为21辆，全年运行费支出40.20万元，平均每辆1.91万元。

（二）公务接待费支出11.13万元，完成预算的43.27%，比上年增加2.92万元，原因是疫情好转公务活动增加。国内公务接待批次154次，1,966人/次，人均56.60元/次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出1,688.51万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少22.74万元，降低1.33%，比上年决算数减少0.7万元，降低0.41%，变化不大。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额1,202.68万元，其中：政府采购货物支出1,183.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出19.46万元。授予中小企业合同金额1,202.68万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1,185.42万元，占授予中小企业合同金额的98.56%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额99.71%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆21辆，其中：应急保障用车2辆、执法执勤用车16辆、老干部服务车1辆、其他用车2辆、单位价值100万元以上设备（不含车辆）13台。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数15,806.58万元，执行数19,697.93万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我单位按时按规完成财政批复指标支付，保障监狱监管工作安全稳定，保证各项业务合理有序开展，监狱连续20年达成“四无”工作目标，没有出现社会影响较大的舆情。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目42个，项目支出总额4,406.71万元。其中，本级项目42个，本级项目支出4,406.71万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：42个项目评为一等，涉及资金4,406.71万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：绩效目标编制不够合理、不够规范，指标内容不够严谨。下一步改进措施：一是在今后的预算编制中，绩效目标设定要科学合理；二是在预算执行过程中，严格按制度及工作计划进行，按进度点实时跟踪，落实责任。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，刑务办案中心建设项目自评得分为100分，一等。项目绩效目标完成情况：一是按监狱系统工作要求建设完善刑罚执行办案中心和计分考核汇审中心办公条件；二是购买设备数量16台（套），设备验收合格率达到100%。自评发现的主要问题及原因：预算安排、完善政策的意识还不够深刻，存在踩点完成预算进度的现象。下一步改进措施：进一步加强预算管理，强化基础工作，坚持依法理财。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。