广西壮族自治区北海监狱2023年度部门决算公开

目  录

第一部分  广西壮族自治区北海监狱概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分  广西壮族自治区北海监狱决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分  广西壮族自治区北海监狱2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分  名词解释

第一部分  广西壮族自治区北海监狱概况

一、本单位职责

监狱是国家的刑罚执行机关，是依法对被判处死刑缓期两年执行、无期徒刑、有期徒刑的罪犯执行刑罚的场所；监狱是国家机器的重要组成部分，是实行人民民主专政的重要工具。广西壮族自治区北海监狱的主要职责是：

（一）贯彻党的方针、政策和国家的法律法规，落实司法部、自治区司法厅和监狱管理局的决策、部署，保证党的监狱工作方针、政策的正确执行。

（二）规划、使用和管理监狱的监管警戒设施、技术武器、通讯设备等，统筹规划和实施监狱的狱政、生活基本建设。

（三）依法监管罪犯。

（四）坚持惩罚和改造相结合的原则，将罪犯改造成守法公民。

（五）编制单位中、长、远工作规划和年度计划，并组织实施。

（六）对罪犯的收押、调遣、释放进行规范管理。

（七）建立、健全狱内侦查体系，开展狱内侦查工作，对反改造分子实施惩处；做好防止突发性事件的预防处置和反暴劫狱工作。

（八）根据司法部规定的罪犯生活食物量标准，做好罪犯生活费的管理、使用和生活必需品的供应；建立罪犯医疗机构，做好防病治病工作。

（九）制定监狱生产经营计划。

（十）加强监狱人民警察队伍建设、党团建设和离退休人员的管理工作。

（十一）承办自治区党委、政府、司法厅及监狱管理局交办的其他事项。

二、机构设置情况

广西壮族自治区北海监狱位于广西北海市银海区，监狱下设24个职能科室、3个监狱直属机构、4个按规定设置的机构，监区13个。分别是：

（一）职能科室：政治处、办公室、组织干部科、刑罚执行科、狱政管理科、狱内侦查科、劳动改造管理科、教育改造科、生活卫生科、基建计划科、财务科、宣传科、审计科、保卫科、离退休人员工作科、纪委办公室、监察室、信息技术装备科、公司办公室、劳动人事科、公司财务科、生产科技科、市场营销科、土地管理办公室。

（二）直属机构：警务督察队、后勤保障中心、特警队。

（三）按规定设置的机构：纪委、工会、团委、妇委会。

（四）监区机构：一监区、二监区、三监区、四监区、五监区、六监区、七监区、八监区、九监区、十监区、十一监区、十二监区、十三监区。

第二部分  广西壮族自治区北海监狱

2023年度单位决算报表

《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》和《财政拨款“三公”经费支出决算表》。

（详见附件：广西壮族自治区北海监狱2023年度单位决算公开附表）

第三部分  广西壮族自治区北海监狱

2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入19,426.09万元，其中本年收入19,111.24万元，较2022年度决算数增加1,993.34万元，增长11.64%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入17,034.18万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1,205.62万元，增长7.62%，主要原因是工资福利、社会保障和就业及公积金支出增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。广西壮族自治区北海监狱没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。广西壮族自治区北海监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元。广西壮族自治区北海监狱没有事业收入。

5.经营收入0万。广西壮族自治区北海监狱没有经营收入。

6.其他收入2,077.06万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加787.72万元，增长61.09%，主要原因是主管部门拨入经费增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。广西壮族自治区北海监狱没有使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余314.84万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少188.51万元，下降37.45%，主要原因是加大工程项目建设结转资金支出。

（二）本单位2023年度总支出19,426.09万元，其中本年支出19,199.87万元，较2022年度决算数增加1,893.47万元，增长10.94%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）16,019.32万元，主要用于干警工资发放及监狱日常运行。较2022年度决算数增加1,559.79万元，增长10.79%，主要原因是我单位的人员增加。

2.社会保障和就业（类）1,643.49万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出及机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2022年度决算数增加216.13万元，增长15.14%，主要原因是增加离退休人员生活补助、缴纳基本养老保险及职业年金缴费支出。

3.卫生健康支出（类）826.79万元，主要用于按照国家政策规定向职工缴纳的医疗保险费。较2022年度决算数增加60.37万元，增长7.88%，主要原因是我单位人员增加。

4.住房保障支出（类）710.27万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数增加57.18万元，增长8.76%，主要原因是我单位人员增加。

5.年末结转和结余226.22万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2022年度决算数减少88.62万元，下降28.15%，主要原因是我单位基本建设项目资金结转减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区北海监狱2023年度一般公共预算财政拨款支出17,040.31万元，较2022年度决算数增加1,120.64万元，增长7.04%。其中：基本支出12,320万元，项目支出4,720.31万元。

广西壮族自治区北海监狱2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为13,844.31万元，支出决算为17,040.31万元，完成年初预算的123.09%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为10,919.89万元，支出决算为13,859.76万元，完成年初预算的126.92%。主要是我单位人员增加导致人员经费增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为1,452.56万元，支出决算为1,643.49万元，完成年初预算的113.14%。主要原因为年内追加了离退休生活补助、基本养老保险及死亡抚恤金等。其中：行政单位离退休134.18万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出947.03万元，机关事业单位职业年金缴费支出473.52万元，死亡抚恤88.76万元。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为792.39万元，支出决算为826.79万元，完成年初预算的104.34%。主要原因为医疗保险、医疗补助支出增加。其中：行政单位医疗438.01万元，公务员医疗补助388.78万元。

（四）住房保障支出（类）年初预算为679.47万元，支出决算为710.27万元，完成年初预算的104.53%。主要是我单位人员增加。其中：住房公积金710.27万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出12,320万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出10,397.42万元，完成年初预算的132.67%。差异原因是我单位人员增加 。

（二）商品和服务支出1,421.43万元，完成年初预算的103.46%。差异原因主要是邮电费及电费支出增加。

（三）对个人和家庭的补助支出501.16万元，完成年初预算的124.05%。差异原因是我单位人员增加。

按本单位决算类级经济分类科目说明如下：

工资福利支出10,397.42万元，包括：基本工资1,975.8万元、津贴补贴2,478.77万元、奖金2,497.34万元、机关事业单位基本养老保险缴费947.03万元、职业年金缴费473.52万元、职工基本医疗保险缴费438.01万元、公务员医疗补助缴费388.78万元、其他社会保障缴费11.83万元、住房公积金710.28万元、其他工资福利支出476.06万元。

商品和服务支出1,422.43万元，包括：办公费60万元、印刷费3.3万元、水费49.2万元、电费110.5万元、邮电费90.56万元、差旅费100万元、维修（护）费50万元、培训费0.4万元、公务接待费18.89万元、劳务费10万元、工会经费113.24万元、福利费12万元、公务用车运行维护费20万元、其他交通费用452.71万元、其他商品和服务支出330.63万元。

对个人和家庭的补助支出501.16万元，包括：退休费127.79万元、抚恤金88.75万元、其他对个人和家庭的补助284.61万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年，广西壮族自治区北海监狱没有政府性基金收入，也没有政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年，广西壮族自治区北海监狱没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出38.89万元，完成年初预算的97.23%，比2022年增加11.23万元，主要原因是公务接待人次、批次增加。其中：公务用车运行费支出20万元，公务接待费支出决算18.89万元。具体情况如下：

（一）公务用车购置及运行费支出20万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年一致，主要原因是2023年内未安排购置公务用车计划。

公务用车运行费支出20万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.95万元，主要原因是公务用车运行维护成本费用减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及罪犯押解业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（二）公务接待费支出18.89万元，完成年初预算的94.45%，比上年增加12.18万元，主要原因接待人次、人数增加。国内公务接待批次157次，人次2,504次。其中：主要用于专项检查、业务交流的工作用餐等所需支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。本单位2023年度机关运行经费支出1,422万元，比年初预算数增加48万元，增长3.49%。主要原因是追加邮电费及电费，比2022年增加124.45万元，增长9.59%。主要原因是：邮电费、电费、公务接待费等支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2023年度政府采购支出总额1,520.06万元，其中：政府采购货物支出711.04万元、政府采购工程支出414.8万元、政府采购服务支出394.22万元。授予中小企业合同金额1,158.33万元，占政府采购支出总额的76.2%，其中：授予小微企业合同金额796.86万元，占授予中小企业合同金额的68.79%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的55.92%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的54.62%。

（三）国有资产占用情况说明。截至2023年12月31日，本单位共有车辆12辆，其中：执法执勤用车10辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车1辆，单位价值100万元以上设备3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果

项目绩效自评总体情况：我单位2023年度单位预算数8,685.89万元，项目80个，项目支出总额7,369.93万元。项目中，敏感涉密项目17个，涉及资金2,690万元。从自评情况来看，我单位资金执行情况和绩效情况达到预期目标，项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，资金使用效益较好。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：58个项目评为一等，涉及资金4,403.85万元，占项目总数比例92.06%，占项目支出总额比例94.1%；4个项目评为二等，涉及资金270.23万元，占项目总数比例6.35%，占项目支出总额比例5.77%；1个项目评为三等，涉及资金5.85万元，占项目总数比例1.59%，占项目支出总额比例0.13%。

自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标编制不够合理，不够完整，不够规范；二是单位项目绩效目标指标内容填写不够齐全，不够细化，不够严谨。

下一步改进措施：一是在今后的预算编制中，预算费用尽量细致精准，绩效目标设定要科学合理，这不仅有利于工作的开展，也有利于绩效目标的实现；二是在执行预算过程中，必须按程序、按制度且按月计划执行，做好有落实、有检查，保障各项目预算执行顺利完成。

（二）重点项目绩效评价结果

组织对北海监狱5号劳动改造厂房项目1个重点项目进行了单位评价，自评得分为96.61分，一等，项目全年预算数为1,523.81万元，执行数为838.34万元，完成预算的55.02%。项目绩效目标完成情况：一是总建筑面积13000平方米，按规定完成主体工程并通过验收；二是筑牢监狱劳动改造工作，有效维护社会安全稳定。

自评发现的主要问题及原因：预算安排、改进管理、完善政策的意识还不够深刻，提供监控表格或报告未能很好的运用。

下一步改进措施：进一步加强预算管理，提高资金使用绩效，强化基础工作，坚持依法理财，合理安排财力，把绩效监控表格和报告作为改进预算管理的重要依据。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区北海监狱2023年度单位决算公开附表