广西壮族自治区宜州监狱2022年度部门决算

第三部分：宜州监狱2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入25,422.98万元，其中本年收入25,377.05万元, 较2021年度决算数23,554.92万元增加1,822.13万元，增长7.74%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入22,926.51万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数21,989.56万元增加936.95万元，增长4.26%，主要原因是年内人员增加。

2.其他收入2,450.55万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数1,565.37万元增加885.18万元，增长56.55%，主要原因是2022年安排的一次性预算项目资金来源大部分为其他收入。

3.上年结转和结余45.93万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数5.49万元增加40.44万元，增长736.61%，主要原因是受2022年度的疫情影响，较多项目不能按计划进展。

（二）本部门2022年度总支出25,422.98万元，其中本年支出25,292.78万元, 较2021年度决算数23,514.49万元增长1,778.30万元，增长7.56%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（204科目）19,376.64万元：主要用于监狱人民警察人员经费、公用经费等基本支出、罪犯生活及医疗卫生、监狱相关业务经费、狱政设施建设、信息化建设等项目支出。较2021年度决算数18,134.43万元增加1,242.21万元，增长6.85%，主要原因是狱政设施建设等项目增加。

2.社会保障和就业支出（208科目）3,419.37万元：主要用于机关单位养老保险、职业年金等缴费支出。较2021年度决算数3,625.00万元，减少205.63万元，下降5.67%，主要原因死亡抚恤等支出减少。

3.卫生健康支出（210科目）1,206.47万元：主要用于缴纳行政单位职工基本医疗保险缴费。较2021年度决算数629.85万元，增加576.62万元，增长91.55%，主要原因是职工基本医疗保险缴费基数总额增加。

4.住房保障支出（221科目）1,290.31万元：主要用于缴纳在职职工住房公积金。较2021年度决算数1,125.20万元，增加165.11万元，增长14.67%，主要原因是人员经费总体增加致公积金总基数增加。

5.年末结转结余130.20万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数45.93万元增加84.27万元，增长183.47%，主要原因是受2022年度的疫情影响，较多项目不能按计划进展。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出22,878.03万元，较2021年度决算数21,981.40万增加896.63万元，增长4.08%。其中：基本支出18,536.49万元，项目支出4,341.54万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为17,363.38万元，支出决算为22,878.03万元，完成年初预算的131.76%。

（一）公共安全支出年初预算为12,576.23万元，支出决算为17,702.88万元，完成年初预算的140.76%。主要用于行政运行、犯人改造、狱政设施建设、信息化建设及其他监狱支出。预决算差异原因主要是年中追加人员经费和部分狱政设施建设项目经费等。

（二）社会保障和就业支出年初预算为2,992.30万元，支出决算为3,419.37万元，完成年初预算的114.27%。主要用于离退休经费、基本养老保险缴费、职业年金、死亡抚恤经费等支出。预决算差异原因主要为追加年初未纳入预算的死亡抚恤经费。

1.行政单位离退休年初预算为698.88万元，支出决算为703.73万元，完成年初预算的100.69%。主要用于离休费、退休人员改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、离退休人员生活补助等支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为1,528.95万元，支出决算为1,460.64万元，完成年初预算的95.53%。主要用于支付行政单位在职人员的单位基本养老保险费用。

3.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为764.47万元，支出决算为730.32万元，完成年初预算的95.53%。主要用于支付行政单位在职人员的单位基本养老保险费用。

4.死亡抚恤年初预算为0万元，支出决算为524.67万元，为年内追加用于本单位职工遗属生活补助及一次性死亡抚恤金。

（三）卫生健康支出年初预算为648.13万元，支出决算为635.47万元，完成年初预算的98.05%。主要用于职工基本医疗保险缴费

1.行政单位医疗年初预算为606.80万元，支出决算为606.80万元，完成年初预算的100%。主要用于按规定的比例计缴的基本医疗保险支出。

2.公务员医疗补助年初预算41.33万元，支出决算28.67万元，完成年初预算的69.37%。预决算差异主要是年内离休人员死亡一人。

（四）住房保障支出年初预算为1,146.71万元，支出决算为1,120.31万元，完成年初预算的97.70%。主要用于职工住房公积金。

住房公积金年初预算为1,146.71万元，支出决算为1,120.31万元，完成年初预算的97.70%。主要用于为职工计缴的住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出18,536.49万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出15,026.64万元，完成年初预算的122.43%。预决算差异原因主要是追加工资、绩效奖金等人员经费。

（二）商品和服务支出2,068.33万元，完成年初预算的94.62%。预决算差异主要原因是年内调减印刷费、差旅费、公务接待费、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助支出1,441.52万元，完成年初预算的124.36%。预决算差异主要原因是年度追加死亡抚恤金。

按本部门决算类级经济分类科目说明如下：工资福利支出15,026.64万元，包括：基本工资3,221.79万元、津贴补贴3,931.93万元、奖金3,324.72万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,460.64万元、职业年金缴费730.32万元、职工基本医疗保险缴费606.80万元、公务员医疗补助缴费28.67万元、其他社会保障缴费17.57万元、住房公积金1,120.31万元、其他工资福利支出583.88万元。

商品和服务支出2,068.33万元，包括：办公费170.00万元、印刷费9.37万元、水费50.00万元、电费58.00万元、邮电费119.02万元、差旅费104.57万元、维修（护）110.00万元、培训费15.00万元、公务接待费9.75万元、劳务费8.00万元、工会经费191.12万元、福利费0.59万元、公务用车运行维护费37.00万元、其他交通费651.98万元、其他商品和服务支出533.94万元。

对个人和家庭的补助1,441.52万元，包括：离休费73.61万元、退休费571.22万元、抚恤金488.07万元、生活补助36.60万元、其他对个人和家庭的补助272.02万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位没有政府性基金预算财政拨款收入和支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入和支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出46.75万元，完成年初预算的66.79%，比上年减少13.38万元，减少的主要原因是受疫情影响调减公务接待费。其中：因公出国（境）费支出决算 0万元，公务用车购置及运行费支出决算37.00万元，公务接待费支出决算9.75万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）经费支出0万元，与年初预算一致。

（二）公务用车购置及运行费支出37.00万元。其中：

公务用车购置费支出0万元，与年初预算一致。

公务用车运行支出37.00万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.23万元，增长的原因是疫情期间公务用车使用次数增加。主要用于市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为15辆，全年运行费支出37.00万元，平均每辆支出2.47万元。

（三）公务接待费支出9.75万元，完成年初预算的29.55%，比上年减少13.61万元，减少的主要原因是受疫情影响，公务接待数量减少。国内公务接待63批次，1515人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出2,068.33万元，比年初预算数减少58.69万元，下降2.76%。比2021年减少89.87万元，下降4.16%。主要原因是年内调减相关公用经费。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额1,098.54万元，其中：政府采购货物支出1,090.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出8.23万元。授予中小企业合同金额1,097.76万元，占政府采购支出总额的99.93%，其中：授予小微企业合同金额1,097.76万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额32.32%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆15辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车3辆、离退休干部用车2辆、其他用车4辆；单位价值100万元（含）以上设备（不含车辆）0台。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度21个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金4,327.89万元，占一般公共预算项目支出总额的99.69%。

组织对“罪犯生活费”等50余个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出4,327.89万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，46个项目评为一等，占项目总数比例90.20%；2个项目评为二等，占项目总数比例3.92%；1个项目评为三等，占项目总数比例1.96%；2个项目评为四等，占项目总数比例3.92%；。自评发现的主要问题及原因：一是预算执行率不够；二是部分项目无法开展。下一步改进措施：一是提高预算执行率，加大预算执行监督；二是提高年初预算编制科学性和有效性。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，罪犯生活费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为1,249.00万元，执行数为1,249.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年内完成财政批复指标开支。自评发现的主要问题及原因：年内支付进度进程缓慢。下一步改进措施：提高每年预算执行监督。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。