广西壮族自治区西江监狱2022年度部门决算

第三部分：西江监狱2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入22,887.35万元，其中本年收入22,887.35万元,较2021年度决算数减少630.51万元，下降2.83%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入20,934.73万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少371.61万元，下降1.81%，主要原因是2022年基本建设监狱布局调整专项资金没有拨款。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有经营收入。

6.其他收入1,952.62万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：财政专户资金的劳动补偿费上缴，较2021年度决算数增加662.82万元，增长51.39%，主要原因是2022年自治区监狱管理局统筹分配的财政专户资金的劳动补偿费增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2022年度没有以前年度积累的非财政拨款结余。

8.上年结转和结余283.26万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加43.17万元，增长17.98%，主要原因是因疫情原因其他资金安排的项目进度缓慢。

（二）本部门2022年度总支出22,943.84万元，其中本年支出22,943.84万元,较2021年度决算数增加730.16万元，增长3.29%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）18,461.24万元,较2021年度决算数增加579.53万元，增长3.24%。主要原因是防疫工作需要，建设隔离点等项目支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）2,428.97万元,较2021年度决算数增加135.67万元，增长5.92%。主要原因是工资提资、绩效奖金提高，警察社会养老保险保障缴费及职业年金缴费相应提高。

3.卫生健康支出（类）919.51万元,较2021年度决算数减少3.45万元，下降0.37%。主要原因是公务员医疗补助缴费减少。

4.住房保障支出（类）1134.12万元,较2021年度决算数增加18.42万元，增长1.65%。主要原因是工资提资、绩效奖金提高，警察的住房公积金缴费相应提高。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2022年没有结余资金。

5.年末结转和结余226.77万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少56.49万元，下降19.94%，主要原因是上年度未完成项目在本年实施进度较快。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

西江监狱2022年度一般公共预算财政拨款支出20,934.73万元，较2021年度决算数增加391.88万元，增长1.91%。其中：基本支出17,423.20万元，项目支出3,511.53万元。

西江监狱2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为16,517.61万元，支出决算为20,934.73万元，完成年初预算的  126.74%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为12,223.70万元，支出决算为16,552.37万元，完成年初预算的135.41%。预决算差异原因分析：年中工资提资、绩效奖金发放、警察工作日之外加班补贴、警察值勤岗位津贴等人员经费均为年中追加经费。主要用于警察工资、奖金等人员经费开支。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为2,298.18万元，支出决算为2,428.97万元，完成年初预算的105.69%。预决算差异主要原因:年底追加新招录公务员警察社会养老保险保障缴费及职业年金缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为949.05万元，支出决算为919.51万元，完成年初预算的96.89%。预决算差异主要原因：公务员医疗补助缴费减少。

（四）住房保障支出（类）年初预算为1,046.68万元，支出决算为1,034.12万元，完成年初预算的98.80%。预决算差异主要原因：退休警察比新招录公务员警察多。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出17,423.20万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出14,693.93万元，完成年初预算的125.93%。预决算差异原因分析：新招录公务员工资、年中工资提资、绩效奖金发放、警察工作日之外加班补贴、警察值勤岗位津贴等人员经费均为年底追加经费。

（二）商品和服务支出2,007.59万元，完成年初预算的99.36%。预决算差异原因分析：公务接待费年底结余资金收回。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

西江监狱2021年度政府性基金年初预算为0万元，支出决算为0万元。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有政府性基金预算财政拨款收入。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

西江监狱2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

西江监狱2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出48.66万元，完成预算的86.52%，比上年增加3.86万元，主要原因是公务接待费比上年度增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算40.92万元，公务接待费支出决算7.74万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是无人员因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行费支出40.92万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出40.92万元，完成预算的100%，比上年增加2.34万元，原因是2021年按照自治区财政厅相关文件要求压减“三公经费”。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展其他业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，西江监狱所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为14辆，全年运行费支出40.92万元，平均每辆2.92万元。

（三）公务接待费支出7.74万元，完成预算的50.50%，比上年增加1.52万元，原因是防疫工作检查增多，公务接待增加。国内公务接待批次125次，人次602次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出2,007.59万元，比年初预算数减少12.92万元，降低0.64%，主要原因是：办公费减少。比上年决算数增加10.42万元，增长0.52%，主要原因是：办公设施设备购置经费增加、信息系统运行维护支出增加等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额927.72万元，其中：政府采购货物支出909.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出18.37万元，。授予中小企业合同金额922.85万元，占政府采购支出总额的99.48%，其中：授予小微企业合同金额736.67万元，占授予中小企业合同金额的79.83%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额98.54%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的73.49%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆14辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用1辆、执法执勤用车8辆、特种专业技术用车3辆、其他用车1辆，其他用车主要是老干部服务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）一套。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度14个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2251.69万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，34个项目评为一等，占项目总数比例91.89%；2个项目评为二等，占项目总数比例5.88%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；1个项目评为四等，占项目总数比例2.23%；。自评发现的主要问题及原因：一是申报的项目措施针对性、可操作性不科学，导致预算执行成效不理想。二是项目申报金额测算不严谨不准确，偏差过大，导致项目推进缓慢。下一步改进措施：一是提高预算项目库准入标准；二是批复的预算项目严格按照监狱绩效考核细则实行考核。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“库房智能环境调控及安全监测设备”项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为97万元，执行数为96.70万元，完成预算的99.69%。项目绩效目标完成情况：一是项目的实施进度完成较好；二是项目的使用效果反馈良好。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。