广西壮族自治区警官学校2022年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区警官学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入6044.83万元，其中本年收入  5309.14万元, 较2021年度决算数增加148.26万元，增长2.51%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3690.12万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加76.52万元，增长2.12 %，主要原因是中职教育学生免学费及助学金追加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入1619.03万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数减少226.3万元，下降12.26 %，主要原因是因疫情原因，多期培训班取消导致收入减少。

7.用事业基金弥补收支差额0 万元。

8.上年结转和结余735.69万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加298.05万元，增长68.1%，主要原因是结转培训费收入。

（二）本部门2022年度总支出6044.83万元，其中本年支出  5564.38万元, 较2021年度决算数增加148.26万元，增长2.51%。支出具体情况如下：

1.公共安全类支出1653.5万元：主要用于人员经费及项目支出。

较2021年度决算数增加1043.09万元，增长170.88 %，主要原因是三岗人员经费的增加。

2.教育支出3079.76万元：主要用于日常公用经费及项目支出。

较2021年度决算数减少567.13万元，下降15.55 %，主要原因是项目支出减少。

3.社会保障和就业支出540.42万元：主要用于人员社保类支出。

较2021年度决算数减少45.59万元，下降7.78 %，主要原因是人员减少，社保经费减少。

4.行政事业单位医疗支出105.63 万元：主要用于人员医疗经费支出

较2021年度决算数减少16.27万元，下降13.35%，主要原因是人员减少，医疗保障经费减少。

5.住房保障支出185.08万元：主要用于人员公积金支出。

较2021年度决算数减少10.59万元，下降5.41 %，主要原因是人员减少，公积金经费减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

7.年末结转和结余480.45万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少255.24万元，下降34.69%，主要原因是学校改制，各项开支较大。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区警官学校2022年度一般公共预算财政拨款支出3690.12万元，较2021年度决算数减少34.48万元，下降0.93%。其中：基本支出2827.98万元，项目支出862.14万元。

广西壮族自治区警官学校2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3103.89万元，支出决算为3690.12万元，完成年初预算的118.89%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为843.2万元，支出决算为1381.62万元，完成年初预算的163.85%。主要原因是津贴补贴及免学费、助学金经费的追加，主要用于人员经费及日常运行维护项目支出；

（二）教育支出（类）年初预算为1412.03万元，支出决算为1477.37万元，完成年初预算的104.63%。主要用于日常公用经费；

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为521.77万元，支出决算为540.42万元，完成年初预算的103.57%。主要用于人员社保经费；

（四）卫生健康支出（类）年初预算为124.69万元，支出决算为105.63万元，完成年初预算的84.71%。主要用于人员医疗经费；

（五）住房保障支出（类）年初预算为202.2万元，支出决算为185.08万元，完成年初预算的91.53%。主要用于人员公积金经费；

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2827.98万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2185.36万元，完成年初预算的95.22%。差异原因：人员经费的追减。

（二）商品和服务支出350.07万元，完成年初预算的92.04%。差异原因：日常公用经费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助支出292.54万元，完成年初预算的134.87%。差异原因：离休人员去世，相关经费追加。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区警官学校2022年度无政府性基金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区警官学校2022年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西壮族自治区警官学校2022年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出350.07万元，比年初预算数减少30.27万元，下降7.96 %，比上年决算数增加31.77万元，增长9.98%。主要原因是：学校改制，原有人员分流，新招录及调入人员较多，办公设施设备购置经费增加，为了加大学校宣传进行三下乡演出及晚会演出，导致相关经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆10辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车10辆，其他用车主要是轿车4部，小型客车2部，其他客车4部；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度6个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金862.14万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

我部门无政府性基金预算项目支出和国有资本经营预算项目支出，故不开展相关项目自评。

组织对“2022年中等职业教育学校免学费”等1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出199.27万元。从评价情况来看，我部门严格按照根据《关于提前下达2022年学生资助补助经费预算的通知》与区本级资金安排，主要用于培养具有较强警察技能的中等教育专业人才，扎实推进中职教育工作改革，不断提升中职教育教学水平。坚持文化课程与实战训练并重的教学模式，结合学生特点，突出“警”字特色，优化课程设置，强化职业技能训练。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，20个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标及指标设置不够规范、合理；二是过程管理不够精细；三是部门履职效益佐证材料收集略有不足。下一步改进措施：一是加大培训力度，合理编制绩效目标及指标；二是加强过程管理，提高项目实施质量；三是强化绩效管理意识，丰富效益支撑材料。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，编外人员经费项目自评得分为98.6分，一等，项目全年预算数为1629.61万元，执行数为2467.01万元，完成预算的151.39%。项目绩效目标完成情况：一是按时发放聘用人员工资福利；二是为优化中职教育，促进学校转型升级提供经费保障，充分调动教职工的工作积极性；三是创新警察培训工作，提升服务质量，提高培训学员的满意度；四是不断加强学校的宣传力度，大大提高学校的知名度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。