广西壮族自治区桂中监狱2022年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区桂中监狱2022年度

部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）桂中监狱2022年度总收入27218.90万元，其中本年收入27034.72万元, 较2021年度决算数增加1627.84万元，增长6.41%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入23827.51万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加862.35万元，增长3.76%，主要原因是增长工资福利支出，增加狱政设施建设支出、其他监狱支出，以及增长离退休生活补助和死亡抚恤金等。

2.其他收入3207.21万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加765.5万元，增长31.35%，主要原因是新增第一高度戒备监狱和第二女子监狱建设项目。

3.上年结转和结余184.19万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少73.04万元，下降28.39 %，主要原因是加快了支出进度，减少年末结转结余。

（二）桂中监狱2022年度总支出27218.90万元，其中本年支出26984.65万元, 较2021年度决算数增加1504.73万元，增长5.91%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）21222.54万元：主要用于监狱监管安全的日常运行经费开支。较2021年度决算数增加1110.1万元，增长5.52%，主要原因是监管区基础设施建设和日常经费支出增加。    

2.社会保障和就业支出（类）3010.91万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出及机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2021年决算数减少108.64万元，下降3.48%，主要原因是死亡抚恤金较上一年有所减少。

3.卫生健康支出（类）1547.93万元，较2021年决算数增加480.55万元，增长45.02%，主要原因是行政单位医疗和公务员医疗补助均有所增加。

4.住房保障支出（类）1203.28万元，较2021年决算数增加22.73万元，增长1.93%，主要原因是公积金计提基数调整。

5.年末结转和结余234.25万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加50.06万元，增长27.18%，主要原因是自有资金结转。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区桂中监狱2022年度一般公共预算财政拨款支出23930.45万元，较2021年度决算数增加811万元，增长3.51%。其中：基本支出20360.03万元，项目支出3570.42万元。

广西壮族自治区桂中监狱2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为19612.26万元，支出决算为23930.45万元，完成年初预算的122.02%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为14066.45万元，支出决算为18168.34万元，完成年初预算的129.16%。主要用于追加人员经费、罪犯生活费、第二女子监狱新建项目、“三供一业”分离移交补助和防疫工作经费增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为2797万元，支出决算为3010.91万元，完成年初预算的107.65%。主要用于死亡抚恤金和遗属生活补助的追加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为1545.53万元，支出决算为1547.93万元，完成年初预算的100.16%。主要用于离退休人员医疗费。

（四）住房保障支出（类）年初预算为1203.28万元，支出决算为1203.28万元，完成年初预算的100%。与年初预算数保持一致。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出20360.03万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出16990.71万元，完成年初预算的123.11%。预决算差异原因为人员的政策性增支。

（二）商品和服务支出2190.82万元，完成年初预算的97.92%。预决算差异原因为定额商品和服务支出减少。

（三）个人和家庭补助支出1178.49万元，完成年初预算的112.61%。预决算差异原因为离退休人员生活补助、死亡抚恤金等追加。

按决算类级经济分类科目说明如下：

工资福利支出16990.71万元，包括：基本工资3427.79万元、津贴补贴4439.03万元、奖金3463.52万元、机关事业单位基本养老保险缴费1550.20万元、职业年金缴费775.46万元、职工基本医疗保险缴费767.50万元、公务员医疗补助缴费582.61万元、其他社会保障缴费19.69万元、住房公积金1203.27万元、其他工资福利支出766.32万元。

商品和服务支出4934.99万元，包括：办公费80.67万元、印刷费20.02万元、水费71.30万元、电费150.20万元、邮电费141.11万元、差旅费148.17万元、维修（护）费140万元、培训费14.93万元、公务接待费14.41万元、劳务费8.76万元、工会经费200.55万元、福利费10万元、公务用车运行维护费39.11万元、其他交通费用698.94万元、其他商品和服务支出456.62万元。

对个人和家庭的补助1178.49万元，包括：离休费31.36万元、退休费364.52万元、抚恤金246.42万元、生活补助16.81万元、医疗费补助197.82万元、其他对个人和家庭的补助321.56万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区桂中监狱2022年度无政府性基金支出。主要原因是本年度无政府性基金预算拨款。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区桂中监狱2022年度无国有资本经营预算支出。主要原因是本年度无国有资本经营预算拨款。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出53.52万元，完成预算的76.62%，比上年增加1.55万元，主要原因是公务用车的运行费用及接待费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算39.11万元，公务接待费支出决算14.41万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，2022年度没有因公出国（境）费用的预算。

（二）公务用车购置及运行费支出39.11万元。其中：公务用车运行支出39.11万元，完成预算的100%，比上年增加0.9万元，原因是加强开展刑满释放人员安置帮教工作。同时主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年单位开支财政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出39.11万元，平均每辆3.01万元。

（三）公务接待费支出14.41万元，完成预算的46.88%，比上年增加0.65万元，原因是区内有序复工复产，公务接待增多、公务接待费支付进度加快，年内共接待150批次1529人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

桂中监狱2022年度机关运行经费支出2192.09万元，比年初预算数减少45.3万元，降低2.02%，比上年决算数减少1.24万元，降低0.05 %，2022年度机关运行经费支出与2021年基本持平。

（二）政府采购支出情况说明。

桂中监狱2022年度政府采购支出总额1516.9万元，其中：政府采购货物支出996.3万元、政府采购工程支出493.95万元、政府采购服务支出26.64万元。授予中小企业合同金额1516.9万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1516.9万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的65.68%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的32.56%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的1.76%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，桂中监狱共有车辆13辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车10辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是离退休干部用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 14台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，桂中监狱组织对2022年度19个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3400.79万元，占一般公共预算项目支出总额3570.42万元的95.25%。

从评价情况来看，桂中监狱按照财政要求专款专用，会计核算规范，达到了预期社会效益，逐步认识到预算绩效的重要性，促进了预算编制的科学性、合理性。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：桂中监狱对照年初设定的绩效目标进行自评，18个项目评为一等，占项目总数比例94.74%；1个项目评为二等，占项目总数比例5.26%。自评发现的主要问题及原因：一是个别项目受疫情影响未能按计划完工；二是重视程度不够。下一步改进措施：一是区内逐步复工复产，加快项目的建设进度；二是进一步规范资金运行秩序，规范项目资金有序使用。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，对防疫工作经费项目自评，自评得分为100分，一等，项目全年预算数为334万元，执行数为334万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是合理使用防疫工作经费，疫情期间确保执勤民警的防疫物资充足；二是严防疫情，未发生重大疫情，确保监狱的安全稳定。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。